财务安全管理制度(写写帮推荐)
第一篇:财务安全管理制度(写写帮推荐)
安徽文一投资集团财务安全管理制度
为了确保集团资产和财务资料的完整与安全,本着安全至上的原则,特制订财务安全管理制度如下:
一、安全设施
1.财务部、收银、仓库位置设置合理,门、窗应有防护装置,办公桌、文件柜应上锁; 2.财务部、收银处配置保险柜; 3.充分完善安全防范系统。
下载歌曲到u盘二、安全措施
(一)、资产安全
1.大额现金存取至少需有1人同往陪护且须公司车辆接送,并尽可能缩短存、取款的时间;尽量采用转账方式付款,过夜款项不得超过规定限额;
2.未经允许不得开通网上转账功能,开通网上转账功能的账户必须加强安全管理,网银U盾必须安全存放,网上操作转账时不得有外人在旁边,严防密码外泄。3.银行转账、印章、网银U盾使用和保管必须充分保证资金的安全;现金、支票、印章、网银U盾必须放入保险柜;
4.保证财务、收银、仓库的交接和盘存手续完善并存档;仓库资产的进出手续齐备; 5.加强内部控制制度的建设和执行,经常进行业务流程检查和整改,保证资产的安全和完整。
(二)、财务资料安全
1.保证财务软件的正常使用和数据的正确完整并及时备份;
2.有价证券、凭证、账册、报表、收据、证件、合同等纸质资料必须及时归档保管; 3.各类重要的电子文档必须加密、及时备份;
4.各类原始会计资料按要求归档后,加强财务档案柜及仓库的防雨防水防火安全工作
(三)、商业机密
1.严格保守包括资金、销售、价格等各类财务和商业秘密,不外泄企业经济信息; 2.各类作废资料必须确保销毁彻底,重要资料作废时最好用碎纸机或者烧毁的方式处理;
3.有财务无关的人在场时,不讨论重要经济业务。
(四)、防火、防盗、防电及其他
1.财务部严禁存放易燃易爆物品;财务部和仓库内严禁吸烟;
2.严禁在财务部和仓库乱接电线,且不得使用电暖器、电炉、酒精炉等;
3.各自妥善保管电脑、软件、支票、保险柜、电子档案的密码,不得相互透露或询问; 4.保管好门、保险柜、文件柜、抽屉的钥匙;
5.除与办理财务业务有关的人员外,不允许闲杂人员进入财务部;每日下班时锁好保险柜、文件柜、抽屉,关闭门窗和电源。
6.做好日常安全工作,注意防火防盗等,经常对安全设施进行检查,确保安全。
三、2012年3月12日 本制度从发布之日起执行。
第二篇:财务安全管理制度
财务安全管理制度
1、加强对财务室的管理,注意硬件建设,财务室位置设置合理,墙面为砖混结构,门、窗应有防护栅。室内设有保险箱、报警器。
2、专人对财务室进行管理,做好日常安全工作,做到人离灯熄,并关掉其它电器的电源,关好门窗,锁好保险箱。
3、经经常对报警器等安全设施进行检查,确保安全使用。
4、加强对现金、票据、凭证、帐目、印鉴的管理,按财务规定保存放置。
5、存取现金,金额达一万元或一万元以上的,至少由2人或2人以上同往,并尽量缩短存、取款时间、路线及注意时间、路线的安全。
烤乳猪6、非财务工作人员不得随便进入财务室柜台内。
7、对各类收支帐目,现金、总帐会计必须仔细检查、核对,保证不出差错。
8、加强对财务档案的管理,严格执行财务档案制度。
收银员操作规范及管理规定
财务技术管理要求 楼面仪容仪表考勤
直接上司:
1、提前15分钟到岗,做好营业前一切准备工作,搞好规定地段卫生。
2、小心操作和使用电脑收银机、计算器、验钞机等设备,并做好清洁保养工作。检查工作所需设备是否正常,如有问题及时报修。注意个人仪容整洁和搞好规定地段卫生。
3、结账入机,准确打印各项收费账单,及时快捷收妥客人应付款项,在收款中做到快而准,做到不错收、漏收。对各种钞票、卡、支票必须验明真假,对签单结账者必须有依据。
4、熟悉收款业务,掌握结账的方法和程序(如菜点、酒水、饮料价格和现金、刷卡、、支付宝、信用卡、支票、签单等)。
5、每日或每市收入现金,必须切实执行“长缴短补”规定,不得以长短,发现 长款或短款,必须如实向领导汇报。
6、备用周转金必须天天核对,不得以白条抵库,一切营业收入现金不准坐支, 未经财务部批准,不得将营业收入擅自借出或支付任何部门或任何个人。
7、每日或每市收入的现款,票据必须与账单核对相符,将入厨单与账单存根整 理钉好,填写营业日报表,一并交稽核。
8、每晚收市后,收银员整理好本班的各类收费单据,清点营业款,把所有营收 款项放入“收银员投款袋”呼当值投款见证人(当值经理)到财务室投款, 收银员把投款袋放入保险柜后,把保险柜门锁好,并要求投款人、见证人在 “投款见证记录”上签名确认。
票据、卡类的领货和发放程序
为加强有价票据及各种卡类的管理,现制度以下发放程序:
一、发票:
1、到财务部申领票据,入明细帐。
2、客人凭有权签批人签名(在帐单上填写开发票字样)的帐单到营业台领取发 票,发出发票后发放人必须收回账单并盖上“已开发票据”专用章。
3、每日填制“发放票据明细表”,和帐单一起交到财务部。
4、月末进行盘点。
5、明细帐、每日票据发放明细表、盘点表按财务部要求的表格填制。
二、卡类及其它票据:
1、到财务部申领票据,入明细帐。
2、客户/销售员凭填制及签批完整的申请单到营业部。
金基范图片3、月末盘点并做汇总表交到财务(附上一联申请单)。
4、明细表及汇总表按财务部要求的表格填制。
总经理: 执行董事:
毛利率定价法
一、餐饮出品毛利率定价法:
利润是企业销售产品的收入扣除成本价格和税金以后的余额; 1.纯利率和毛利利率: 利润有纯利和毛利之分,故利润率也有纯利率和毛利率之别。纯利与成本或售价之间的比率称为成本纯利率或销售纯利率,毛利与成本售价之间的比率称为成本毛利率或销售毛利率。
由于饮食的产品的成品只指用于购买原料的支出,产品的售价扣除成本之后所得的利润是毛利,所以它与成本或销售价之间的比率即成本毛利率或销售毛利率或销售毛利率; 其公式分别如下
石原里美是谁成本毛利率=(产品毛利/产品成本)×100% 销售毛利率=(产品毛利/产品销售价)×1009% 2.确定毛利率的原则
确定毛利率应掌握以下具体原则
(1)凡与人民生活关系密切的大众饭菜,毛利率应底一些。(2)宴会和特式名菜的毛利率应高于一般菜肴的毛利率。(3)技术力量强,设备条件好,费用开支大的企业。毛利率应略高 些,反之应略低。
(4)时令品种毛利率可以高一些,反之应低一些。
(5)原料质量好,货源紧张,操作过程复杂的精致的菜式毛利率可 以高一些,反之应应低一些。3.饮食产品毛利率换算
成本毛利率=销售毛利率/(1-销售毛利率)销售毛利率=成本毛利率/(1+成本毛利率)例:铁观音
5元/斤要计5÷0.9=5.5元/斤(成本)等于加一计 例:乌龙
1斤×0.9斤=0.9斤(0.9两)成率9成 验算5.5元×0.9斤=5元/斤 还原数 计价值成本单价(元/斤)÷0.9 实际成本重量?斤×0.9
餐饮出品定价
实例1:香菠生炒骨成本14元,销价38元。求“香菠生炒骨”的成本毛利率和销售毛利率。
解:毛利一=售价-成本本=38元一14元=24元
“香波生炒骨”的成本毛利率=24(毛利)÷14(成本)×100%=171% “香菠生炒骨”的销售毛利率=24(毛利)+38(售价)×100%=63%
实例2:清蒸加州鲈1条 成本是16元,成本燃料3%,成本毛利率是70%,求该菜的售价。
解:售价=成本X(1+成本燃料率)×(1+成本毛利率)=16×(1+3%0)×(1+70%0)=28元
实例3:香酥鸡腿成本16元,本成燃料率是3%,销售毛利率是 48%,求该菜的售价。
解:售价=成本×(1+成本燃料率)/(1-销售毛利率)=16×(1+3%)÷(1-48%)=30元 答;香酥鸡腿的售价约为32元。
财务部员工守则
一、保密原则
财务部是公司重要部门,负责全公司的经济收支、财产管理、会计核算工作,是公司经济信息中心。
所有会计资料及经济信息均为公司的商业秘密,全体财务人员必须儆好保密工作。
郑爽与马天宇最新消息1、未经财务负责人同意,资料不得向外透露。
2、除与本职工作相关的资料外,不得随意翻阅、窃看、抄录、复印非己职责范围的资料和文件。
3、不得私自携带公司及有关单位资料、文件外出。
二、职业道德
1、所有财务人员不得贪污、挪用公款或公司财物,树立拾金不味风尚。
2、财务有责任监督、揭发他人贪污、揶用公款或公司财物事情。
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