合伙经营规章制度
【篇一：公司合作经营管理规定】
（qg-a-001）
合作经营项目管理规定
一、为适应公司全方位规范化科学管理，做好公司合作经营管理工作，使之规范化和制度化，特制定本制度。
二、合作经营含义：为了扩大对外部的经济合作和技术交流，促进外部的企业和其他经济组织或者个人（以下简称外部合作者）按照平等互利的原则，同我公司共同举办的合作经营项目。 三、合作经营的方式：
1、经济合作：指外部合作者在某项目上与我公司合作，并依据《合作协议书》的要求向我公司缴纳一定的费用。
2、技术合作：指我公司依照外部合作者要求，根据项目实际为外部合作者提供相关技术支
持，并提取一定的报酬。 四、合作费用标准：
  五、合作费用的缴纳：
经济合作的费用缴纳参照《合作协议书》，技术合作的费用于该工程开标后10天内由外部合作者交至我公司。
六、本规定自  2014  年  8  月01 日开始实行。
  北京1111111111111公司
2014-8-1
【篇二：合伙公司管理制度与财务管理制度】
合伙公司管理制度与财务管理制度
  财务管理规则
□ 总 则
第一条 为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。?
第二条 公司财务部门的职能是：?
(一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。?
(二)建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。?
(三)积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。?
(四)厉行节约，合理使用资金。?
(五)合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。?
(六)对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。?
(七)完成公司交给的其他工作。?
第三条 公司财务部由总会计师、会计、出纳和审计工作人员组成。?
在没有专职总会计师之前，总会计师职责由会计兼任承担。?
第四条 公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。??
〖ht5，4”k〗□ 财务工作岗位职责〖ht〗?
第五条 总会计师负责组织本公司的下列工作：?
(一)编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金；?
(二)进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益；?
(三)建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析：?
(四)承办公司领导交办的其他工作。?
第六条 会计的主要工作职责是：?
(一)按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐目清楚，按期报帐。?
(二)按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理提出合理化建议，当好公司参谋。?
(三)妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。?
(四)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。?
第七条 出纳的主要工作职责是：?
(一)认真执行现金管理制度。?
(二)严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。?
(三)建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。?
(四)严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经总经理签字后，方可生效。? (五)积极配合银行做好对帐、报帐工作。?
(六)配合会计做好各种帐务处理。?
(七)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。?
第八条 审计的主要工作职责是：?
(一)认真贯彻执行有关审计管理制度。?
(二)监督公司财务计划的执行、决算、预算外资金收支与财务收支有关的各项经济活动及其经济效益。
(三)详细核对公司的各项与财务有关的数字、金额、期限、手续等是否准确无误。?
(四)审阅公司的计划资料、合同和其他有关经济资料，以便掌握情况，发现问题，积累证据。?
(五)纠正财务工作中的差错弊端，规范公司的经济行为。?
(六)针对公司财务工作中出现问题产生的原因提出改进建议和措施。?
(七)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。??
□ 财务工作管理
第九条 会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。?
第十条 会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。?
第十一条 财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核的原始凭证编制记帐凭证。会计、出纳员记帐，都必须在记帐凭证上签字。?
第十二条 财务工作人员应当会同总经理办公室专人定期进行财务清查，保证帐簿记录与实物、款项相符。?
第十三条 财务工作人员应根据帐簿记录编制会计报表上报总经理，并报送有关部门。? 会计报表每月由会计编制并上报一次。会计报表须会计签名或盖章。?
第十四条 财务工作人员对本公司实行会计监督。?
财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。?
第十五条 财务工作人员发现帐簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理或主管副总经理书面报告，并请求查明原因，作出处理。?
财务工作人员对上述事项无权自行作出处理。?
第十六条 财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部审计。?
出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务帐目的登记工作。? 第十七条 财务审计每季一次。审计人员根据审计事项实行审计，并做出审计报告，报送总经理。?
第十八条 财务工作人员调动工作或者离职，必须与接管人员办清交接手续。?
财务工作人员办理交接手续，由总经理办公室主任、主管副总经理监交。??
□ 支票管理
第十九条 支票由出纳员或总经理指定专人保管。支票使用时须有“支票领用单”，经总经理批准签字，然后将支票按批准金额封头，加盖印章、填写日期、用途、登记号码，领用人在支票领用簿上签字备查。?
字)、总经理审批。填写金额要无误，完成后交出纳人员。出纳员统一编制凭证号，按规定登记银行帐号，原支票领用人在“支票领用单”及登记簿上注销。?
第二十一条 财务人员月底清帐时凭“支票领用单”转应收款，发工资时从领用工资内扣还，当月工资扣还不足，逐月延扣以后的工资，领用人完善报帐手续后再作补发工资处理。?
第二十二条 对于报销时短缺的金额，财务人员要及时催办，到月底按第二十一条规定处理。?  凡一周内收入款项累计超过10000元或现金收入超过5000元时，会计或出纳人员应文字性报告总经理。凡与公司业务无关款项，不分金额大小由承办人文字性报告总经理。?
第二十三条 凡1000元以上的款项进入银行帐户两日内，会计或出纳人员应文字性报告总经理。
费用报销管理规定
  一、 费用报销单书写：
1、 费用填写日期：填写实际送到财务部的日期。
2、 单据张数：附件+费用报销单。
（一） 费用内容：
1、 购物：某日期、某某人去某地某物（型号、特征）用途、数量。
2、 工程合同：某公司在某处安装（维修、建设等）某某工程、某部份款。
3、 软件合同：某公司对某软件（系统）进行开发安装（维护）某部份款。
4、 手机话费：某某日期、某某人、某某号码实报话费。
（二） 金额填写：
1、 书写工整、涂改无效。
2、 书写规范、大小需正确书写，正确封面顶。
小写例：正：￥1258.00 ￥1258.10
￥1258 ￥1258.1
大写例：正：￥1.258.10○x万壹仟贰佰伍拾捌元壹角零分
￥258.00○x万○x仟贰佰伍拾捌元零角零分
错： ￥258.00 万￥仟贰佰伍拾捌元另角零分
￥258.00 另万另仟贰佰伍拾捌元零角零分
主管意见：1、先经部门领导签“情况属实”或其它更恰当的批示字样；然后由主管副总签核“同意报销”。
2、签名写全名，并签具日期。
二、 费用报销原始单据要求：
（一） 发票：
1、 发票必须有宁波市鑫洋电器有限公司的抬头，不可以其他名称代替，或开错抬头等。
2、 发票必须填定明细，不可以笼统的填写，必要时需附清单， 清单须加盖供应商公章或财务章，但发票必须财务专用章或发票专用章。
3、 发票必须是通过正规途径取得。
4、 购买物品，须办理验收手续，发票承办人员与验收人员在发票背面签名，并附上“采购请购单”。
5、 发票填写必须完整，各户名、日期、摘要、金额、填票人、 收款人、供应商名称，“缺”一不可。
6、 其他附件
6．1含复印件的必须交送原件与复印件校对，在由相关部门主管级以上人员不确认，签下“与原件核对无误某某人、某某年某某月某某日”方为有效附件。
6．2车修理及保养必须附修理厂的清单。
6．3由仓库签收的物品，都必须有仓库的验收，并附“供应商的送货单”、“采购请购单”等。
6．4付工程合同尾款或1000元以上的维修款项，都必需填写完工报告，由副总经批示后方可作为有效的附件；1000元以下的维修款，有完工报告，由相关人确认后，由经手人部门经理签名。  注：各部门签订的经济合同，财务必须持原件一件。
三、 送审费用报销
1、 必须单证齐全，不再允许凭发票或收据付款。
2、 购材料须有收货人及验收人签名，且附上采购请购单。
合伙人制度 费用报销程序（包括货款）（说见图1-1）
报销人：
1、 有借支的费用报销将在一周内完成，延迟不报者先扣工资，若无特殊理由，将50-200元。
2、 报销人可在费用报销送单三个工作日后进行追踪。
3、 有经常性借支人员可采用“备用金”形式，开支后可按实报销，不冲销借款，长期保持500-1000的借款；借款可先由财务部审核。
4、 借支凭借款单必要时附上附件，方可借款，借款单上应注明内容及还款日期。
部门主管：
1、 对本部门的费用报销真实性，费用额度等进行把关，对源头进行控制。
2、 财务部将有问题的报销单据退至报销人处。
会计：
1、 费用报销单送审时间为每周的周一至周三上午7：30-8：30
2、 会计对费用报销单据合法性、真实性、合理性、进行审查。