2023年基金从业资格证题库
第一部分单选题(300题)
1、关于反摊薄条款及降价融资，以下表述错误的是（）。
A.反摊薄条款本质上是一种价格保护机制
B.反摊薄条款的意义主要为保护前轮投资者，而非后轮投资者
C.降价融资意味着投资者先前购买的股权对价相对更为高昂，从而使投资者遭到损失
D.经营状况较为成熟的企业比早中期创业企业更需要反摊薄条款
【答案】：D
2、根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》的规定，封闭式基金年度收益分配比例不得低于基金年度可供分配利润的（）。
A.90%
B.80%
C.70%
D.60%
【答案】：A
3、(2016年)基金投资顾问机构及其从业人员的法定义务不包括（）。
A.向投资人充分揭示投资风险
B.对其服务能力和经营业绩进行如实陈述
C.不得以任何方式承诺或者保证投资收益
D.不得损害服务对象的合法权益
【答案】：A
4、票面金额为100元的3年期债券，票面利率5%，每年付息一次，当前市场价格为90元，则该债券的到期收益率是（）。
A.1.7235%
B.5.0556%
C.5%
D.8.9468%
银行从业资格证申请
【答案】：D
5、(2017年)下列情况不需要进行所有者权益核算的是（）。
A.基金收益分配
B.新的投资者参与
C.基金托管人变更
D.老的投资者退出
【答案】：C
6、(2016年)（）体现基金监管的本质属性和根本价值。
A.基金监管法律
B.基金监管目标
C.基金监管的方式
D.基金监管的基本原则
【答案】：D
7、（2017年真题）下列属于企业运行中面临的问题的是（）。
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
【答案】：D
8、中国证监会及其派出机构对股权基金违法违规行为进行处理，其中不属于行政处罚的是（）。
A.
B.警告
C.发布警示书
D.没收违法所得
【答案】：C
9、当基金市场价格为0.90元、份额净值为1.00元时，该基金的折价率（）。
A.-10%
B.10%
C.90%
D.-90%
【答案】：B
10、下列关于货币市场基金的利润分配，说法错误的是（）。
A.每日按照面值进行报价的货币市场基金，可在基金合同中将收益分配方式约定为红利再投资
B.每日按照面值进行报价的货币市场基金，应当每日进行收益分配
C.当日申购的基金份额自下一个工作日起享有基金的分配权益
D.当日赎回的基金份额自本日起不享有基金的分配权益
【答案】：D
11、（）要求管理人应当具备专业的投资管理和运作能力，充分发挥专业投资管理价值。
A.忠诚义务
B.诚信义务
C.公开义务
D.专业义务
【答案】：D
12、下列关于反摊薄条款的内容，说法错误的是（）。
A.反摊薄条款也称为反稀释条款，本质上是一种价格保护机制
B.反摊薄条款适用于后轮融资为降价融资时，用于保护前轮投资者利益的条款
C.完全棘轮条款考虑新增出资额的价格，也考虑融资额度
D.加权平均条款对目标公司和创始股东更为有利，也更容易被各方接受
【答案】：C
13、特殊类型基金包括（）。
A.Ⅰ
B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
【答案】：D
14、关于私募基金的管理人登记和基金备案，以下说法正确的是()。
A.目的在于防止滥用基金或者基金管理人的名义进行等违法活动
B.私募基金管理人向证监会进行登记备案
C.在法律层面有效保证了私募基金管理人的资金实力和专业能力
D.有利于强化事中事后监督，确保投资人的财产不受损失
【答案】：A
15、（）是指截至某一特定时点，倒推计算至基金成立后第一笔现金流产生时，基金资金流入现值加上资产净值现值总额与资金流出
现值总额相等，即净现值等于零时的折现率。
A.利息倍数
B.已分配收益倍数
C.总收益倍数
D.内部收益率
【答案】：D
16、下列关于封闭式基金的利润分配的说法，错误的是()。
A.封闭式基金的收益分配，每年不得少于一次
B.封闭式基金年度收益分配比例不得高于基金年度可供分配利润的90%
C.基金收益分配后基金份额净值不得低于面值
D.封闭式基金只能采用现金分红
【答案】：B
17、下列不属于专业投资者的是。（）
A.证券公司
B.社会保障基金
C.近1年末金融资产不低于800万元的法人
D.私募基金管理人
【答案】：C
18、国务院（）转发了中国证监会制定的《原有投资基金清理规范方案》，提出坚持积极规范、认真清理、妥善处置、的原则着手对老基金进行清理规范。
A.1998年3月29日
B.1999年3月29日
C.1999年12月30日
D.2001年9月