有关酒店GOP考核指标商谈备忘录
时间:2017年8月22日星期二  10:00---15:00
地点:黄龙恒励大厦7楼会议室
参会人员:恒励集团沈总、祝总、舒总(业主代表)、球场财务
          蝶来三舍吕总、程总监、邱经理和张丽杰(店长)
主要事项:商谈隐溪竹径酒店GOP考核指标口径及绩效奖励标准。双方一致同意将25%GO率作为绩效奖励起始标准。
具体如下:
一、GOP  即营业利润,指营业收入减去相关税费、营业成本和营业费用后的余额。
GOP额=营业收入—税金及附加—客耗用品—早餐成本—职工薪酬—能耗费用—洗涤费用—维修费用—佣金—车辆费用—网络费用—差旅费用—办公费用—委托管理费用
GOP率=GOP额/营业收入
二、具体口径
1.营业收入:指酒店通过提供服务获取的全部收入。
营业收入=销售收入/(1+增值税率3%)
2.税金及附加:城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加税。
3.客耗用品:客房内所有消耗用品,包括一次性牙具、洗漱用品、免费矿泉水,拖鞋、茶叶和咖啡等。
4.早餐成本:为客人提供早餐的原材料成本。
5.职工薪酬:为员工支付的工资资金、单位部分五险和福利费等。全年定编人工总额为145万元,除在岗28位员工外,另已增加采购和工程各一名员工人工。
6.能耗费用:指酒店消耗的电费和水费。由于没有安装独立的水表,水费估计为2700元/月。
7.洗涤费用:指支付给洗涤公司的酒店棉织品清洗费用。(不含运输费用)
8.维修费用:指酒店日常经营产生的维修费和维保费,不含大修理费用及更新改造费。
9.佣金:指支付给第三方渠道平台的服务费。(由于目前与雅达合作佣金直接已在房价上扣除,仅估算内部球场佣金,营收占比20%,佣金费率7.5%。)
10.车辆费用:指采购及棉织品洗涤的车辆使用费。由于车辆在球场与酒店两边共用,油费、车辆保险等费用共同承担,酒店方原则上承担1万元。
11.网络费用;网络及数字电视费用。目前与球场共同移动网络,6万元包年,500兆。(若酒店的网络环境确需作改造提升,改造费用不计入考核)
12.差旅费用:主要指营销人员出差费用。
13.办公费用:固定电话费用、办公用品费用等费用。
14.委托管理费用:一次性品牌管理费和基础管理费营业收入的3%和委派人员的人工(已含在145万总人工之内)。
车辆保险费用三、其他
如酒店确需发生上述以外的成本费用事项,应事先征得业主方同意,并在计算GOP率时作适当调整。
2017年8月22日
参会人员签字: