⾏做法
第⼀、保障企业依法合规经营发展
近年来，企业刑事合规在全球逐渐兴起，⼀些国际及地区公约中关于企业违法防控及企业刑事合规的指引⽇益精细，很多国家纷纷确⽴预防性企业刑事责任制度。国内学界对企业刑事合规制度的理论研究也⽇益深⼊。如果说依法惩治涉企刑事犯罪、加强涉企案件法律监督是对市场主体外部营商环境的优化，那么建⽴健全企业刑事合规制度就是从市场主体内部⼊⼿，不断增强企业防范法律风险、抵御市场风险的能⼒，避免陷⼊刑事风险之中。⽬前，我国企业的刑事合规意识普遍需要增强，很多企业及其负责⼈还未能认识到刑事合规管理对于规范经营活动和预防刑事犯罪风险的重要性。在当前保护主义上升、世界经济低迷、全球市场萎缩的外部环境下，中国企业特别是涉外企业要想在对外开放中实现更好发展，就需要顺应国际潮流，加快建⽴健全刑事合规制度。检察机关在做好指控证明犯罪的同时，也积极参与社会治理，助⼒各类企业依法开展刑事合规管理。向企业提出检察建议，促进企业及企业⼈员尊法学法守法⽤法。企业合规不起诉是帮助企业建⽴完善规章制度，依法办事、规范经营，提⾼⾃我保护意识的机制。
第⼆、检察机关践⾏刑事合规的现⾏做法
（⼀）制发检察建议（刑事合规风险告知书）检察官查阅案卷材料、⾛访涉案企业，查阅企业⽂件资料，询问相关⼈员的基础上，出具合规检察建议，结合企业现有的合规制度，指出企业管理⽅⾯存在的合规漏洞，提出设置专门合规管理部门、制定合规政策和程序、开展合规风险评估、组织合规培训、进⾏第三⽅尽职调查等企业刑事合规整改的⽅向性建议。（⼆）要求企业提供合规整改承诺（同时给与⼀段⾃⾏整改期）涉案的企业具有悔罪表现，有意愿进⾏刑事合规整改，向检察官作出合规整改承诺，保证⼀定期限内递交合规整改⽅案。检察官通过给与⼀定时间的⾃⾏整改期（检察机关基本不介⼊企业治理）后，待企业整改完毕作从宽处理。
（三）派驻合规监督员进驻企业（较深度介⼊企业治理）检察官办理涉企案件时，对于认罪认罚的企业应主动⾛访，征求是否具有合规经营意愿，企业有意愿作出合规承诺的，检察官选定合规监督员（可以来源于体制外的专业⼈员/可以体制内的监管部门⼈员）派驻企业，确定合规整改⽅案。整改期内，合规监督员需持续指导监督整改进度并定期报告检察官。整改期满经公开听证（合规监督员应在场接受询问），检察官汇总各⽅意见后视情形从宽处理。简单⽽⾔，审查起诉阶段：企业认罪认罚+出具合规承诺+确定整改⽅案+合规监督员进驻+…整改考察期…+公开听证+从宽处理+⾏政争议实质性化解。
第三、检察机关合规不起诉相关合规体系建设的范本
***⼈民检察院：合规监管⽂书
***⼈民检察院
第三⽅合规监管及权利义务告知书
：
你（个⼈/单位）涉嫌⼀案，已由移送本院审查，根据《涉企案件刑事合规办理规程(试⾏)》，现向你（个⼈/单位）告知合规考察相关事项以及相应诉讼阶段依法享有的诉讼权利和承担的诉讼义务。
年⽉⽇
本⼈已收到合规考察相关事项及权利义务告知书，已阅读并理解相关事项、诉讼权利及义务。
被告知⼈（签名）年⽉⽇
***⼈民检察院
第三⽅合规监管权利义务告知书
⼀、认罪认罚并进⾏有效合规整改，可以依法从宽处理。
⼆、本院将聘请第三⽅监管⼈参与合规考察，相关费⽤由本院承担。你单位也有权推荐第三⽅监管⼈。
三、有下列情形之⼀的，⼈民检察院有权更换第三⽅监管⼈：
（⼀）第三⽅监管⼈违背中⽴义务，参与涉案企业⽣产经营活动的。
（⼆）第三⽅监管⼈怠于履⾏职责，⽆合规监控成效的。
（三）因客观条件⽆法履⾏职责的。
（四）其他需要更换第三⽅监管⼈的情形。
四、涉案企业进⾏企业合规，应当遵守下列规定：
（⼀）遵守法律法规，服从检察机关、第三⽅监管⼈的监督。
（⼆）根据⼈民检察院要求，如实、全⾯披露并提供涉及整改的信息。
（三）配合第三⽅监管⼈进⾏企业合规调查及合规建设。
（四）制定有效的整改⽅案并认真执⾏。
（五）定期报告合规考察整改情况。
（六）及时报告及制⽌涉案企业、员⼯可能存在的违法犯罪⾏为。
（七）⽀持第三⽅监管⼈履⾏职责，并采取措施切实保障第三⽅监管⼈不因履⾏职责遭受不公正、不合理的对待。
犯罪嫌疑⼈应协助涉案企业遵守以上规定。
五、涉案企业提出的书⾯合规整改⽅案应征得⼈民检察院的同意。合规整改⽅案应包括以下⽅⾯：
（⼀）构建有效的合规考察体系，包括但不限于合规组织架构、合规管理规章制度、合规审查监督体系、合规风险预警及应对机制、合规审查评估机制、违规⾏为上报机制、合规奖惩机制、纪律处分程序、合规⽂化培养体系等。
（⼆）其他有益于刑事涉案企业合规的内容。
六、涉案企业应向企业合规员披露涉案的真实过程、情节及⼈员，向企业合规员提供尽可能详尽的涉案相关资料。
七、⼈民检察院可根据实际情况，对合规整改⽅案的履⾏附加以下⼀项或⼏项条件：
（⼀）向社会提供公益服务。
（⼆）进⾏相关业务及法律培训。
（三）禁⽌从事特定活动。
（四）其他有益于刑事涉案企业合规的条件。
⼋、涉案企业、犯罪嫌疑⼈对企业合规程序提出异议的，⼈民检察院应及时审查。
九、涉案企业、犯罪嫌疑⼈认为监管部门、检察机关、第三⽅监管⼈有侵犯其诉讼权利和⼈⾝侮辱的⾏为，有权提出申诉或者控告。
⼗、⼈民检察院可根据涉案企业进⾏合规整改的情况，决定是否对涉案企业、犯罪嫌疑⼈不起诉或建议缓刑。
***⼈民检察院
适⽤企业合规第三⽅监管征询意见书
涉案⼈员：
本院已经收到**（调查/侦查机关名称）侦查的你单位涉嫌**案的案件材料，根据《涉企案件刑事合规办理规程(试⾏)》，**单位符合企业合规第三⽅监管的条件。现就是否同意适⽤企业合规监督考察听取你个⼈的意见。如你有异议，本院应当进⾏依法处理。请将同意与否的意见填写在回执上，三⽇内反馈本院。
检察事务意见：我不同意/同意。
***⼈民检察院年⽉⽇
第三⽅监管⼈须知
第三⽅监管⼈可以通过以下⼀种或多种⽅式开展合规考察业务，并重点围绕组织架构、制度建设、⼯作机制与流程管控四⼤⽅⾯监督涉案企业进⾏合规整改：
⼀、组织架构⽅⾯
（⼀）协助涉案企业建⽴合规部门并确定专门负责⼈（可以与纪检监察部门有效整合）
（⼆）列席决策机构，通过参加会议、与有关⼈员交谈、接受合规情况反映等⽅式获取与合规考察有关的信息。
（三）对违规或者可能违规的⼈员和事件进⾏独⽴、初步调查，可外聘专业⼈员或者机构协助⼯作并同步汇报。
⼆、制度建设
（⼀）汇集现有规章制度、主营业务开展情况、组织架构、业务流程、关键岗位职责、涉案专项合规标准的信息。
（⼆）协助涉案企业建⽴专项合规风险信息库，就合规整改过程中存在风险因素进⾏识别、评估。
（三）协助涉案企业形成并修改合规整改⽅案并接受质询。
（四）根据合规标准协助涉案涉案企业建⽴专项风险排查、风险整改机制。
三、⼯作机制
（⼀）采⽤多样化⽅式全⾯了解专项合规风险因素，如书⾯审查、访谈约谈、问卷调查、抽样检查。
（⼆）协助涉案企业通过内部调查、尽职调查的⽅式对⾯临的潜在风险进⾏调查。
（三）建⽴内部通报机制，如内部周报⽉报、匿名举报、合作伙伴筛选机制，实现涉案企业内部⾃查
⾃纠。
（四）出台员⼯合规⼿册、合规管理办法，优化合规考核问责及奖励机制，最终实现全员参与、全员覆盖的合规⽂化。（五）根据要求形成考察报告。
（六）协助涉案企业全⾯践⾏专项合规体系管理。
（七）定期留痕合规监督情况、建⽴合规档案。
（⼋）聘请有关机构鉴定、审计、司法会计鉴定，对涉案涉案企业的违规情况进⾏量化评估。
（九）其他有利于强化涉案企业合规整改的⽅法。
四、流程管控
（⼀）定期或不定期抽查涉案企业涉及专项合规风险因素的业务。
（⼆）协助涉案企业对专项风险因素进⾏合规审查。
（三）追踪与专项风险有关的重⼤执法调查与诉讼案件。
（四）⼀旦再次违法犯罪，进⾏是否单位⾏为的有效审核。
第三⽅监管⼈不得：
⼀、泄露商业秘密、擅离职守、⽆故不履⾏职责。
⼆、违反规定授权他⼈代为履⾏职责。
三、对涉案企业运作中存在的违法违规⾏为或者重⼤风险隐患隐瞒不报或者做出虚假报告。
四、利⽤履⾏职责之便谋取私利。
五、滥⽤职权，⼲预涉案企业的正常经营运作。
六、拒绝参与听证会、接受质询。
七、其他损害合规考察主旨的⾏为。
***⼈民检察院
企业合规第三⽅监管委托函（体制外的师）
浙*合规委托（）号
：
本院办理的案，需对涉案涉案企业进⾏合规第三⽅监管。现决定有你团队担任第三⽅监管⼈，请你团队在监管过程中根据要求将考察报告提交本院。
附：企业合规第三⽅监管要点。
**事务所/团队（签字/盖章）
***⼈民检察院年⽉⽇
***⼈民检察院
合规第三⽅监管⼯作笔录
时间 : 年⽉⽇时分⾄⽇时分
地点:
调查⼈记录⼈
被调查⼈案由
住址联系⽅式
告：我们是***⼈民检察院的⼯作⼈员/***⼈民检察院委托的第三⽅监管⼈，现向你核实相关情况，希望你如实反映（调查过程可能同步录⾳录像）。
答：我已经知晓，我同意的。问：
答：
告：以上笔录请你核对⼀，与你说的是否相符；若记载有遗漏或差错，可以要求补正或改正；认为笔录已经确认⽆误，请在笔录上逐页签名捺印，并注明⽇期。
答：
注意事项：调查⼈员对合规监管过程中得知的信息，有义务保密。被调查⼈⼀旦有异议，请于24 ⼩时内告知检察官（⽆论书⾯或⼝头）。
关于第三⽅监管考察报告的提⽰
⼀、考察报告的结构，应包括以下⼏个⽅⾯：
涉案涉案企业的基本情况；涉案情况简介；涉案关联法律及政策渊源、典型案例；企业合规的⽅案；企业合规的过程；企业合规的结果；检察机关特别要求的其他内容。
⼆、考察报告的主要内容，包括以下⼏个⽅⾯：
（⼀）涉案涉案企业的基本情况，包括名称、地址、法定代表⼈、性质、股东、认缴资本⾦、经营范围、涉案企业组织代码、占地⾯积、⼟地及⼚房性质、员⼯⼈数、纳税数额、营业额等；
（⼆）涉案涉案企业的组织结构、部门职责、部门负责⼈基本情况；
（三）涉案涉案企业的主要经营内容、⽅式、模式、利润点；
（四）涉案主要内容、情节、后果及前科；
（五）涉案罪名相关联的刑事、⾏政、民事法律规范、司法解释、司法政策及典型案例；
（六）涉案原因分析、涉案风险点关联因素分析；
（七）涉案风险点企业合规整改⽅案；
（⼋）涉案风险点企业合规阶段性成果；
（九）涉案风险点关联因素企业合规结果；
（⼗）合规考察/合规建设长效机制；
（⼗⼀）涉案企业是否有效合规整改的确定性专业意见。
（⼗⼆）第三⽅监管⼈也可以根据检察机机关的要求，在考察报告中⼀并出具类案社会治理模式分析内容。
主管部门执法情况记录表
涉案企业主管部门
年与⽇仅仅叙写发现问题情况/暂未发现问题。请评述该问题的严重程度。
年与⽇
发布评论