江苏国税网上办税服务厅纳税人操作手册
(增值税一般纳税人申报)
目录
1.登录江苏国税网上办税服务厅 (2)
2.系统初始化 (3)
3.填写申报表(按填报顺序) (4)
国税税种3.2 税控发票已抄报税明细表 (8)
3.3填报增值税纳税申报表(一般纳税人适用) (8)
3.3.1附表一:本期销售情况明细 (9)
3.3.2附表三:应税服务扣除项目明细 (10)
3.3.3附表五:不动产分期抵扣计算表 (10)
3.3.4进项税额结构明细表 (11)
3.3.5附表二:本期进项税额明细 (11)
3.3.6增值税纳税申报附列资料四 (13)
3.3.7固定资产进项抵扣情况表 (13)
3.3.8增值税纳税申报表主表 (14)
3.4代扣代缴通用缴款书抵扣清单 (14)
3.5应税服务减除项目清单 (15)
3.6增值税一般纳税人减免税申报明细表 (15)
3.7营改增税负分析测算明细表 (16)
4.正式提交申报 (17)
5.查看回执 (17)
6.自主发起扣款 (18)
2016年10月1日起,增值税一般纳税人应“先报税、后申报”,即先完成增值税发票新系统的抄报税,再进行纳税申报,否则会影响申报正常完成。
网上申报流程:输入所属期并申报初始化→填写与保存相关申报资料→向税务机关申报→通过“接收申报回执”查看申报回执→打印各类申报表
1.登录江苏国税网上办税服务厅
纳税人可以通过江苏国税网站(网址:v/)登录江苏国税网上办税服务厅。点击“网上办税”,点击“进入网上办税服务厅”或右侧“网上办税服务厅”。
系统弹出如下页面:
再点击“进入网上办税系统”,进入江苏国税网上办税服务厅。
输入用户名、密码、验证码(用户名为纳税人识别号,初始密码为123456或法定代表人身份证号后六位),点击登录(CA用户插入KEY,点击CA登录即可),点击“我要申报”。系统进入申报页面。
说明:如果校验码没有显示,请按IE浏览器的刷新按钮来刷新页面。
2.系统初始化
下拉选择申报所属期,点击“确定”,系统自动完成申报初始化。
说明:纳税人可以通过左侧“更换所属时期”按钮可以进行所属期更换。
系统自动根据纳税人税种认定信息、纳税人登记类型、应报送申报报表等信息完成申报
数据初始化,生成纳税人应申报报表以及发票认证、抄报税等相关数据。
如果系统提示没有税种鉴定或者没有鉴定应报送报表时,请与主管税务机关联系。3.填写申报表(按填报顺序)
3.1增值税抵扣明细表
初始化成功后,纳税人当月认证相符(或勾选确认)的专用发票信息、辅导期一般纳税
人稽核比对相符的专用发票信息自动导入《增值税抵扣明细表》。《增值税抵扣明细表》的填
报状态变为“已填写”,操作状态变为“浏览”。
查看专用发票信息。点击“浏览”,点击“专用发票”、“机动车发票”可以查看认证相符(或者勾选确认)的专用发票代码、号码、开票日期、对方税号、金额、税额等信息,同时系统
显示合计金额、税额以及合计份数。
看稽核比对结果,点击“相符清单”、“滞留清单”、“异常清单”,可以查看明细信息。
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