会计与工商管理本科《金融学》期末复习方向
2021、06
第一部分、考试题型、分数比例
名词解释15%（3题），判断题10%、单选20%、多选20%、
问答题16%（2题）、论述题19%（1题）
本次考试时间为闭卷90分钟。
考试时间：2021年7月上旬，以考条通知为准。
第二部分、题目复习方向：
一、名词解释（每小题5分，共15分）
3、资本充足率p247：是指由巴塞尔协议规定的资本对加权风险资产的比例，是评价银行自担风险和自我发展能力的一个重要标志。银行在开展业务时要受到自有资本的制约，不能脱离自有资本而任意扩大业务。
4、格雷欣法则：即两种实际价值不同而法定价格相同的货币同时流通时，市场价格偏高的货币（良币）就会退出流通进入贮藏，而市场价格偏低的劣币却充斥市场，出现劣币驱逐良币的规律。
5、流动性风险：指商业银行无法提供足够资金应付客户体现或贷款需求时引起的风险。
6、一般性货币政策工具：是指西方国家中央银行多年来采用的三大政策工具，即法定存款准备金政策、再贴现政策和公开市场业务。这三大传统政策工具又称为“三大法宝”，主要用于调节货币总量。
7、金融结构：是指构成金融总体的各个组成部分的分布、存在、相对规模、相互关系与配
合的状态。
8、基础货币：又称强力货币或高能货币，是指处于流通领域为社会公众所持有的现金及银行体系准备金（包括法定存款准备金和超额准备金）的总和。
9、商业银行p163：指以存款为主要负债、以贷款为主要资产、以支付结算为主要中间业务，并直接参与存款货币创造的金融机构。
10、再贴现：是中央银行通过向商业银行等金融机构提供融资的方式而进行的货币政策操作。
11、货币乘数：指货币供应量对基础货币的倍数关系，即基础货币每增加或减少一个单位所引起的货币供给量增加或减少的倍数。不同口径的货币供给量有各自不同的货币乘数。
12、奉行成本：是指金融监管中由被监管企业负担的成本。
13、市场利率：是按照市场规律自由变动的利率，即由借贷资金的供求关系决定并由借贷双方自由议定的利率。
14、货币供给：是指一定时期内一国银行系统向经济中投入或抽离货币的行为过程。
15、无限法偿：是指法律赋予货币的无限支付能力，即不论支付数额和性质，对方都不能拒绝接受。
五、简答题（每小题8分，共16分）
1、金融监管有哪些主要原则？p248
答：金融监管原则是监管当局的行为准则，包括依法监管与严格执法原则，不干涉金融机构内部管理的原则，综合性与系统性监督原则，公开、公正、公平原则，有机统一原则，“内控”与“外控”相结合原则，监管适度与合理竞争原则，稳健运行与风险预防原则，监管成本与效率原则等。
2、充分发挥利率作用需要具备什么样的环境与条件？p95答：（1）独立决策的市场主体。只有市场参与者的投资决策与其自身利益息息相关，且需要为决策所导致的后果承担责任时，利率高低才能通过对市场参与者投资收益和利润的影响，产生行之有效的激励和约束。
（2）市场化的利率决定机制。在市场化利率决定机制下，利率到底能够真实地反映资金的稀缺程度及其机会成本，使得市场参与者能根据利率高低做出理性决策，从而使资金得到有效配置。
（3）合理的利率弹性。利率弹性越大，经济变量对利率的变化越敏感，通过利率变动引导其朝着预期目标变化的意图就越容易实现。反之，则很难达到预期的目标。
（4）灵活的利率联动机制。在市场化的利率体系中，需要一套完善有效的利率联动机制来传递各种信息，使各种利率能够迅速地反映出市场流动性的变化，进而传递至整个经济系统中，各类参与主体根据不同利率的变化调整自身的行为，从而对宏观经济产生影响。
3、各国货币层次划分有哪些特点？p33
答:（1）货币统计口径与流动性强弱的选择相关。流动性越强，货币的范围和数量就越小。
（2）金融制度越发达，金融产品越丰富的国家，货币层次就越多。经济发达国际的货币层次一般都多于经济欠发达的国家。
（3）不同国家各个货币层次所包含的内容不同。
（4）货币层次的划分不是固定不变的，随着金融产品的创新、经济环境的改变，原有货币层次可能无法准确地反映货币的构成状况，需要对货币层次进行重新划分。
（5）货币层次的划分及计量只能在一定程度上反映货币流通的状况。随着金融创新的加速，新的金融产品层出不穷，货币层次的划分越来越困难，货币层次及其计量也只能做到相对精确。
4、如何理解货币政策调控的作用机制？p226
答:（1）通过调控货币供求实现货币均衡，保持币值稳定。
（2）通过调控货币供给实现社会总供求的内外均衡，促进充分就业和经济增长。
（3）通过利率和汇率调节消费、储蓄与投资，影响就业、经济增长和国际收支。
5、利率对制定宏观经济政策有哪些作用？学习手册p62
答:利率的高低对于宏观经济政策的制定和实施具有重要影响。一是会影响宏观经济政策的决策。例如，当现行利率处于较高水平时，税收政策就会受到制约，如果此时再提高税率，企
业和负债人就会难以承受；货币政策也会受到牵制，如果高利率时再推出紧缩性的政策措施，对于企业和负债人无疑是雪上加霜。二是会影响政策传导及其效果，尤其是货币政策将利率作为中介目标时，利率能否顺畅地将政策意图传导到实体经济，是货币政策是否有效的重要环节。
6、金融监管有哪些主要作用？p247
答:（1）维护社会公众的利益，控制金融机构的经营风险，避免发生金融风险的“多米诺骨牌效应”。
（2）维护金融业的良性运行，促进金融机构发挥正效应，预防负效应的发生和发展。
（3）保持货币制度和金融秩序的稳定，有效调控货币，规范金融秩序，避免金融业恶性竞争。
（4）防范金融风险，避免引起金融危机。
(5)保证货币政策实施。
7、现代信用体系由哪些内容构成？p73
答:现代信用体系的构建需要以道德规范为基础，以高效快捷的社会征信系统和法律规范为保障，形成完备的信用机构体系。
(1)信用机构体系。信用机构主要包括以下三种类型:(1)信用中介机构，是指为资金借贷和融通直接提供服务的机构。(2)信用服务机构，是指提供信息咨询和征信服务的机构，主要包括信息咨询公司、投资咨询公司、征信公司、信用评估机构等。(3)信用管理机构，是指对各种信用中介机构和信用服务机构实施管理的机构，可以分为政府设立的监管机构和行业自律型管理机构。
(2)社会征信系统。征信系统分为五个子系统:(1)信用档案系统。(2)信用调查系统。(3)信用评估系统。(4)信用查询系统。(5)失信公示系统。
8、货币政策操作指标和中介指标的选取有哪些基本要求？p230
答：(1)可测性金融学是学什么的，指中央银行能够迅速获得这些指标准确的资料数据，并进行相应的分析判断；(2)可控性，指这些指标能在足够短的时间内接受货币政策的影响，并按政策设定的方向
和力度发生变化；(3)相关性，指该指标与货币政策最终目标有极为密切的关系，控制住这些指标就能基本实现政策目标；(4)抗扰性，指该指标受非政策因素的干扰程度低，能够较好地传递和反应货币政策的作用。
9、如何理解货币政策调控的作用机理？(同第4题)
10、如何全面认识金融全球化的作用与影响？p280
答:金融全球化是经济全球化在金融领域的表现。如同经济全球化具有积极和消极两方的影响一样，金融全球化也是一把“双刃剑”，会产生积极和消极两方面的效应。
金融全球化的积极作用：(1)通过促进国际贸易和国际投资的发展推动世界经济增长。(2)促进全球金融业提高效率。(3)加强金融监管领域的国际协调与合作。
金融全球化的消极作用：(1)增大金融风险。(2)削弱国家宏观经济政策的独立性和有效性。
(3)加快金融危机在全球范围内的传递，增加国际金融体系的脆弱性。
六、论述题(19分)
1、试论中央银行独立性的认识与实践。p189
答：中央银行独立性是指中央银行履行自身职责时法律赋予或实际拥有的权利、决策与行动是自主程度。中央银行独立性比较集中地反映在中央银行与政府的关系上。总体来说，当国家的社会经济处于平稳发展时，政府与中央银行的关系比较协调，而在经济、金融出现困难甚至危机时，政府与中央银行往往出现不协调的情况。
(1)中央银行独立性的辩证关系
主要表现为两个方面：
一是中央银行应对政府保持一定的独立性。理由有：①中央银行的业务活动必须符合金融运行的客观规律和自身业务的特点；②中央银行的运作具有很强的专业性和技术性；③中央银行与政府两者所处的地位、行为目标、利益需求及制约因素有所不同；④中央银行业务活动可以与政府其他部门之间的政策形成一个互补和制约的关系，增加政策的综合效力和稳定性，避免因某项决策或政策失误而造成经济与社会发展全局性的损失；⑤可以使中央银行和分支机构全面、准确、及时地贯彻总行的方针政策，避免各级政府的干预，保证货币政策决策与实施的统一。
二是中央银行对政府的独立性是相对的。中央银行要接受政府的管理和监督，在国家总体经济社会发展目标和政策指导之下履行自己的职责。中央银行不能完全独立于政府，不受政府的任何制约，更不能凌驾于政府之上。
(2)中央银行独立性的实践
目前，世界各国中央银行独立性程度差异较大，主要有三类：
①独立性较强的中央银行，如美国联邦储备体系等；②独立性较弱的中央银行，如中国人民银行等；③独立性居中的中央银行，如英格兰银行、日本银行等，一些新兴的工业化国家的中央银行也大致主语这种类型。
2、结合实际论述货币供给的过程以及基础货币与货币乘数的关系。P199答：在现代信用货币制度下，货币供给过程一般涉及中央银行、商业银行、存款人和借款者四个行为主体，其中在货币供给过程中起决定性作用的是银行体系。在实行中央银行制度的金融体制下，货币供给的过程可分为两个环节：（1）中央银行提供基础货币的供给；（2）商业银行讲行存款货币的创造。货币供应量是基础货币与货币乘数的乘积。
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