需要快递公司开据发票，一般是定额发票。
1.报销就是把领用款项或收支账目开列清单，报请上级核销。
2.报销凭证就是发生支出的各种
票据。
比如发票、行政收据等等。普通收据不能作为费用入账，只有事业单位开局的财政收据可以作
为入账凭证。快递收费标准
普通收据，即使加盖财务章，也不能作为费用。 3.报销费用的填制要求：费用经办人原则上应在费用发生后的5个工作日内到财务部办理报销手续，特殊情况可另行处理。
将原始单据剪齐边角，正面朝上粘贴在报销单的反面左边。用蓝或黑钢笔、签字笔如实填写报销单的各项内容。
采购类经营费用，须凭有效的采购计划表和发票到仓库办理物品验收入库手续，并将进仓单、
直拔单附在报销单据的后面。非采购类的行政、办公或其他费用，直接填制报销单据。
4.报销单据的审核：费用报销单据经手人签名，，由各部门主管签字确认。财务部经理应在收到报销单据的一个工作日内，对各项报销费用进行严格认真的审核，凡符合报销标准的，审核
人在财务审核栏内签署姓名、审核日期后，由报销人交总经理审批。
2.收到费用报销单如何做账（填制记账凭证）
第一种情况：
差旅费报销
如果是办公人员借款出差借：其他应收款-某某；贷：库存现金
如果是出差回来报销：借：管理费用-差旅费；贷：其他应收款-某某
如果是销售人员出差：借：其他应收款-某某；贷：库存现金
借：销售费用-差旅费
贷：其他应收款-某某
快递费报销
借：管理费用-办公费
贷：库存现金
2。先计入贷：“应付账款”啊，等到付款时，借：应付账款，贷：银行存款啊
3.快递费的报销要什么凭证
企业管理费凭证快递费已包含在“管理费–邮政或办公室费用”帐户中。
这是： 1、开票凭证摘要列：支付快递费用。 2、会计分录：借款：管理费-邮费（或办公费）。
管理费用为期间费用，计入当期损益。企业应当通过“行政费用”科目计算管理费用的发生和结转。
借款人在标的登记企业发生的管理费，应当在信用登记期末转入“当年利润”管理费。结转后，
应根据管理费的支出项目对账目进行详细核算。
2、土地使用费审查主要包括：按照有关规定核实上市资金的土地使用费是否真实，正确；是
否将上一年或下一年的土地使用费计入当年费用；未使用土地使用证或土地使用证已经处理，
但当年未缴纳土地使用费的，应当确定是否已按规定提取土地使用费，并计入当年利润。失利。
4.那些票据要填报销单
1、购买商品、接受劳务或服务并取得正规发票或行政事业收费收据的业务，应填写报销单据；各种押金、定金属于保证金类型，如果在保证期间未违约，以后还要收回的，是公司的债权，
不需要填报销单，做其他应收款处理。
2、费用报销单上的日期就是填报销单的日期，如果报销单上有“发生日期”栏，就将实际发生
日期或发票上注明的日期填入该栏，如果没有“发生日期”栏，可在“说明”或“备注”栏注明实际发生日期及用途。
3、填好报销单之后，和这张报销单有关的票据都要粘贴在报销单背后，并注明张数。报销单
填写时尽量不要把不同日期、不同类型的经济业务填在一张报销单上。填记账凭证，是根据审核、审批后的报销单填制并参考报销单背后粘贴的原始发票。
4、报销单实际上就是原始凭证汇总表，是原始凭证的一种形式。
5、老板要报销的费用，报销单可以由出纳替他填，但填好后老板要在“报销人”处签名。
6、报销单一般由报销人或经办人填写，经证明人签字证明、财务负责人审核、单位负责人审
批后方可付款。
7、企业购置的空调应作为固定资产管理，购置时可以以现金支付。如果你们是一般纳税人，
购置的空调又是用于生产或经营，并且取得的是增值税专用发票，分录：
借：固定资产
应交税金-应交增值税-进项税额
贷：现金
如果你们不是一般纳税人，或者虽然是一般纳税人但购置的空调不是用于生产或经营，或者取
得的不是增值税专用发票，分录：
借：固定资产
贷：现金
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