2022年职业考证-金融-证券从业资格考试全真模拟易错、难点剖析AB卷（带答案）
一.综合题(共15题)
1.
单选题
关于委托受理，证券经纪商在收到客户委托后，应对（）进行审查：
Ⅰ.委托人身份
Ⅱ.委托内容
Ⅲ.委托卖出的实际证券的数量和价格
Ⅳ.委托买入的实际资金余额
问题1选项
A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
【答案】D
【解析】证券经纪商在收到客户委托后，应对委托人身份、委托内容、委托卖出的实际证券数量及委托买入的实际资金余额进行审查（Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ正确，Ⅲ错误）。经审查符合要求后，才能接受委托。
2.
单选题
下列关于可回购优先股和不可回购优先股的说法，正确的有（）。
Ⅰ.根据发行人或优先股股东是否享有要求公司回购优先股的权利，可分为可回购优先股和不可回购优先股
Ⅱ.可回购优先股是指允许发行公司按发行价减去一定比例的补偿收益可回购的优先股
Ⅲ.可回购优先股是指，在许可的条件下，公司认为可以用较低股息率发行新的优先股时，公司按约定回购已发行的优先股股票
Ⅳ.不附有回购条款的优先股被称为不可回购优先股
问题1选项
A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ
【答案】A
【解析】根据发行人或优先股股东是否享有要求公司回购优先股的权利，可分为可回购优先
股和不可回购优先股（Ⅰ正确）。可回购优先股是指允许发行公司按发行价加上一定比例的补偿收益回购优先股（Ⅱ错误），公司通常在认为可以用较低股息率发行新的优先股时，就可用此方法回购已发行的优先股股票（Ⅲ正确）；而不附有回购条款的优先股则被称为不可回购优先股（Ⅳ正确）。
3.
单选题
应按照中国证监会的规定进行注册或者备案的公募基金服务业务机构有（）。
Ⅰ.从事基金销售的机构
Ⅱ.从事基金销售支付的机构
Ⅲ.从事公募基金估值、投资顾问业务的机构
Ⅳ.从事公募资金评价的服务机构
问题1选项
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅲ、Ⅳ
【答案】B
【解析】担任公募基金的基金管理人只能由基金管理公司或者中国证监会按照规定核准的其他机构担任。基金托管人由依法设立的商业银行或者其他金融机构担任。从事公募基金的销售、销售支付、份额登记、估值、投资顾问、评价、信息技术系统服务等基金服务业务的机构，应按照中国证监会的规定进行注册或者备案。故Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ均正确。
4.
单选题
根据《期货交易管理条例》，下列关于期货交易所职责的说法，错误的是（）。
问题1选项
A.为期货交易提供集中履约担保
B.设计期货合约，安排合约上市
C.提供交易的场所、设施和服务
D.审批期货公司设立申请事宜
【答案】D
【解析】期货交易所履行下列职责：
1.提供交易的场所、设施和服务；
2.设计合约，安排合约上市；
3.组织并监督交易、结算和交割；
4.为期货交易提供集中履约担保；
5.按照章程和交易规则对会员进行监督管理；
6.国务院期货监督管理机构规定的其他职责。
D项说法错误，审批期货公司设立申请事宜，是国务院期货监督管理机构的职责。
5.
单选题
关于科创板发行定价市场化，下列说法错误的是（）。
问题1选项
A.充分发挥投资价值研究报告的作用
B.面向所有机构投资者进行询价定价
C.鼓励战略投论者和发行人的高管认购股份
D.采用市场化的询价定价方式
【答案】B
【解析】在注册制试点过程中，股票发行的价格、规模、节奏主要通过市场化的方式，由发行人、保荐人、承销商、机构投资者等市场参与主体通过询价、定价、配售等市场机制加以确定，监管部门不设任何行政性限制。这和核准制有重大区别，主要体现在以下几方面：
一是面向专业机构投资者进行询价定价。B项错误，并非面向所有机构投资者。考虑到科创板投资者的投资经验和风险承受能力更高，因此科创板取消了直接定价的方式，全面采用市场化的询价定价方式，并将科创板首次公开发行询价对象限定在证券公司、基金公司等七类专业机构。D项正确。
二是充分发挥投资价值研究报告的作用。A项正确。为进一步发挥主承销商研究分析能力，科创板借鉴了境内外市场的成熟经验，要求主承销商在询价阶段向网下投资者提供投资价值研究报告。在报告中，主承销商应当坚持独立、审慎、客观的原则，通过阅读招股书、实地调研等方式，对影响发行人投资价值的因素进行全面分析，同时对投资风险进行充分揭示。
三是鼓励战略投资者和发行人高管、核心员工参与新股发售。C项正确。向战略投资者配售
可以引入市场稳定增量资金、帮助发行人成功发行；而发行人的高管与核心员工认购股份，有利于向市场投资者传递正面信号。
6.
单选题
具有国家意志性的社会规范是（）。
问题1选项
A.法
B.道德规范
C.宗教规范
D.社会团体规范
【答案】A
【解析】法是由国家制定或认可的社会规范，具有国家意志性；法区别于其他社会规范的一个重要特征是：法是由国家制定或认可的，体现了国家的意志与权威；而其他社会规范，如道德规范、宗教规范、社会团体规范等虽然对人们的行为及相互之间关系也有一定指引与规范作用，但都不是由国家制定或认可的，不具有国家意志性。
7.
单选题
下列关于股票期权交易的说法，正确的有（）。
Ⅰ.做市商是指经证券交易所认可、为其上市交易的股票期权合约提供双边持续报价或者双边回应报价等服务的机构
Ⅱ.股票期权结算参与人，是指具有证券登记结算机构股票期权结算业务结算参与人资格的机构
Ⅲ.认沽期权是指买方有权在将来特定时间以特定价格买入约定数量合约标的的期权合约
Ⅳ.认购期权是指买方有权在将来特定时间以特定价格卖出约定数量合约标的的期权合约
问题1选项
A.Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
【答案】C
【解析】做市商是指经证券交易所认可、为其上市交易的股票期权合约提供双边持续报价或者双边回应报价等服务的机构；
股票期权结算参与人，是指具有证券登记结算机构股票期权结算业务结算参与人资格的机构；
认沽期权是指买方有权在将来特定时间以特定价格卖出约定数量合约标的的期权合约；Ⅲ错误；
认购期权是指买方有权在将来特定时间以特定价格买入约定数量合约标的的期权合约；Ⅳ错误。
8.
单选题
关于风险在投资学、金融学以及金融工程学中的主流定义，下列说法正确的有（）。
Ⅰ.风险既包括损失的可能性，也包括盈利的可能性
Ⅱ.风险仅包括损失的可能性
Ⅲ.风险是收益的波动性
Ⅳ.风险是结果对期望的偏离
问题1选项
A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅲ
C.Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅳ
【答案】A
【解析】目前，国内外金融理论界对风险的定义或界定主要有以下三类观点：
（1）风险是结果的不确定性，是一种变化。
（2）风险是损失发生的可能性，或可能发生的损失。
（3）风险是结果对期望的偏离，是（收益的）波动性。
在第一种定义中，风险被定义为不确定性，比较抽象，强调风险世界的变化特性。这种定义在微观与宏观经济学的教材中被广泛采用。第二种定义是最传统的风险定义版本，在保险、审计、内控等学科领域中被广泛采用（Ⅱ错误）。第三种定义是投资学、金融学以及金融工程学中的主流定义，其重要特性体现了风险不仅包括损失的可能性，也包括对盈利可能性的覆盖，这种定义是现代风险计量和管理的基础（Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ正确）。
9.
单选题科创板开户条件
在（）情况下，优先股票的股息收益可能会大大低于普通股票。
问题1选项
A.公司经营有方、盈利丰厚
B.公司进入成熟期
C.公司经营不善、效率低下
D.公司破产清算
【答案】A
【解析】优先股是一种特殊股票，它对发行人和投资者来说有一定的意义。
对发行人的意义：发行优先股的作用在于可以筹集长期稳定的公司股本，又因其股息率固定，可以减轻利润分配的负担。另外，优先股股东一般不参与公司经营决策，表决权受到限制，这样可以避免公司经营决策权的改变和分散。
对投资者的意义：由于优先股优先于普通股分配公司利润和剩余财产，投资风险相对较小，不失为一种较安全的投资对象。优先股因收入稳定，二级市场价格波动小，风险较低，适宜中长线投资，在国外，大部分优先股为保险公司、养老基金等稳健型机构投资者所持有。当然，持有优先股并不总是有利的，比如，在公司经营有方、盈利丰厚的情况下，优先股的股息收益可能会大大低于普通股。A项正确，BCD三项属于干扰项。
10.
单选题
下列关于债券开户、交易、清算、交收的说法，错误的是（）。
问题1选项
A.债券的交割即将债券由卖方交给买方，将价款由买方交给卖方
B.在投资者与证券公司订立开户合同后，就可以开立账户，为自己从事债券交易做准备
C.债券清算应该按照“全额交收”原则办理债券和价款的交割
D.证券公司在接受投资者的有效委托后，通过卫星直接传至交易所主机进行撮合成交
【答案】C
【解析】C项错误。债券的清算是指对在同一交割日对同一种债券的买和卖相互抵销，确定应当交割的债券数量和应当交割的价款数额，然后按照“净额交收”原则办理债券和价款的交割。
A项正确。债券的交割就是将债券由卖方交给买方，将价款由买方交给卖方。在证券交易所
交易的债券，按照交割日期的不同，可分为当日交割、普通日交割和约定曰交割三种。目前，深圳证券交易所和上海证券交易所规定为当日交割，即在买卖成交当天办理券款交割手续。
B项正确。在投资者与证券公司订立开户合同后，就可以开立账户，为自己从事债券交易做准备。
D项正确。证券公司在接受投资者的有效委托后，通过卫星直接传至交易所主机进行撮合成交。
11.
单选题
根据《公司法》，有限责任公司应当采取的设立方式为（）。
问题1选项
A.发起设立
B.备案设立
C.核准设立
D.募集设立
【答案】A
【解析】公司的设立方式有两种，发起设立和募集设立；发起设立是指所有发起人认购公司发行的全部股份而设立股份有限公司；募集设立是指发起人认购公司部分股份，其余部分向社会公众募集的方式设立股份有限公司，发起人认购比例不能低于35%。股份有限公司可应采取发起设立或募集设立；有限责任公司的设立只能采取发起设立，因为募集设立会导致股东人数超过50人，不符合公司法的要求。没有备案设立和核准设立的说法。
12.
单选题
证券公司进行柜台交易，应当与特定对手方或投资者签订柜台交易合同，合同的方式可以有
（）。
Ⅰ.书面
Ⅱ.口头
Ⅲ.电子
Ⅳ.电话
问题1选项
A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ
【答案】D
【解析】证券公司进行柜台交易，应当与特定交易对手方或投资者以书面或电子方式签订柜台交易合同，约定双方的权利义务。不能口头或电话，要有留痕。
13.
单选题
根据有关规定，中国证监会应当与之建立监督管理信息共享机制，加强资产管理业务统计信息共享的有（）。
Ⅰ.发改委
Ⅱ.中国银保监会
Ⅲ.中国人民银行
Ⅳ.商务部