欧阳安昌
中国农业银行股份有限公司泰安分行
摘要：本文主要简单介绍了中小企业信贷业务的相关内容，通过对现阶段我国大银行的中小企业信贷业务发展中存在的问题进行分析，来探讨促进我国大银行中小企业信贷业务发展的有效措施，以加强对大银行中小企业信贷业务的研究，解决中小企业融资难的问题，尽量降低中小企业的信贷风险系数，减少其信贷成本，从而维护中小企业的稳定经营，获得更多的经济效益。
关键词：我国大银行；中小企业；信贷业务发展；有效措施
近年来，随着我国社会经济的高速发展，中小企业也随之蓬勃发展，取得了不错的成绩，为我国经济增长奠定了柞水基础，但是在当前的发展过程中，中小企业依旧存在融资困难的问题，这制约了中小企业的长远发展。中小企业融资结构中，向银行贷款来获取融资资金的方式占较大比例，也就是说为有效解决中小企业融资问题，则必须不断地完善我国大银行的中小企业信贷业务，充分利用我国四大银行的优势，为更多地区的中小企业提供融资帮助，予以其更多的服务项目选择，扩大中小企业信贷市场份额，保障中小企业的正常运营。
一、中小企业信贷业务的相关内容
中小企业信贷业务具有以下特点：第一，中小企业信贷每笔额度较小，融资需求较急，资金具有时效性，一旦未能在有效时间内获得放贷资金，就会导致中小企业资金链断裂，引发严重后果，更有甚至导致企业破产。而且中小企业的贷款期限都比较短，大多数情况下融资是为了保障经营活动的顺利开展，使企业拥有一定的流动资金，通常会在一年或是一个月内还款。另外，中小企业的融资具有较高的频率，这是因为不同于大规模企业，中小企业受市场变化的影响较大，很容易因为市场的变化，或是突发事件而出现资金短缺问题，需要及时融资来缓解企业的经营压力，维持企业的正常运营。
第二，中小企业信贷有着较高的风险。一方面，中小企业面临着较大的经营风险。这是因为其仍处于发展阶段，无论是在经营管理体系，还是在经济实力方面都较为薄弱，还不够成熟，整体规模偏小，占据的市场份额也不多，市场竞争力并不强，难以抵抗市场风险，很容易导致企业经营不善，出现问题；另一方面，中小企业的信贷风险较为明显，这是因为中小企业的资金不充足，资产规模较小，可抵押担保的价值并不高。而且部分中小企业并没有制定完善的现代管理制度，缺乏有效的内部控制工作，在财务会计管理制度方面不够规范，交付于银行的财务报表可信度较低，存在问题，而且由于其在资金的利用上较为灵活，银行很难对信贷资金进行监督，难以实现专款专用。一旦中小企业将贷款所得的资金用于高风险投资，则会带来较大的信贷风险。
第三，中小企业的信贷成本偏高，其成本定价包括了以下方面：资金成本、风险成本、运营成本和预期收益率。中小企业的风险成本和运营成本偏高，业务流程繁杂，所需要花费的时间成本、人工成本较大，而中小企业每笔贷款的额度较少，难以形成规模经济，银行并不能从中获得利润，反而要承担极高的风险。
第四，中小企业的信贷组合风险较低，这是因为其风险具有分散性，单笔额度并不高，即使出现中小企业违约状况，单笔违约对银行的影响也不会太大。
二、现阶段我国大银行的中小企业信贷业务发展中存在的问题
(一)商业银行经营模式落后银行贷款业务
大部分商业银行依然实施的是传统信贷业务，其认为此信贷业务能够为银行带来稳定的收入，以收取贷款者的利息为收入，非利息收入在商业银行总收入中所占比例较小，其并且意识到非存贷业务的重要性，而现如今部分银行已经开始关注于信贷业务，不断地丰富信贷业务产品，但是由于中小企业的信贷成本较高，而且存在较大的风险，导致银行有关于中小企业信贷业务的发展较为缓慢，并未根据中小企业的特点，设置更多的金融服务产品，忽视了交叉销售，银行利润得不到提升，中小企业融资难问题依旧存在。
(二)中小企业信贷业务模式保守
当前，中小企业信贷业务模式以关系型贷款为主，偏向保守型。主要服务于单个客户，或是进行单笔交易，所消耗的信贷成本较高。中小企业想要向大银行进行信贷融资，需要由足够的抵押做担保，但大多数情况下中小企业并没有足够的资产来做抵押，而且在财务信息上也不够透明，这就加大了中小企业融资难度，也增加了大银行的工作量，要派遣专业的信贷人员实地调查企业，从各个渠道采集与企业相关的各方信息，以尽量规避信息不对成问题，大大增加了大银行的成本，而且也会因为信贷人员经营不足，或是失误而带来极大的信贷风险。这种模式并不适用于大银行中小企业信贷业务的长期发展，难以满足中小企业的融资需求。
(三)信贷审批时间较长
大银行的中小企业信贷业务，相较于小银行来说，其所需要的审批时间更长，因为大银行的审批流程更为复杂，而且审批权集中，需要耗费较长的时间才能获得贷款资金，这不符合中小企业融资需求，与其融资急的特点相矛盾。这种集权式的审批程序，并不能有效杜绝弄虚状况的发生，而且还会导致中小企业产生贷款信息不对称状况，这是因为拥有审批权的领导，对需要融资的企业信息并不了解，而做了实际调查的基层信贷经理，却不具备审批权力，信息在两者之间的传递中容易出现误差，带来信贷风险，影响最终决策的准确性。过长的审批链条，制约了大银行中小企业融资效率。
三、促进我国大银行中小企业信贷业务发展的有效措施(一)创新中小企业信贷业务发展模式
传统的信贷模式并不适用于现代中小企业的发展，其所需要耗费的时间比较长，而且信贷成本较高，无法解决中小企业急需资金的问题，也会增加企业的经济负担，这是因为中小企业的融资次数较为频繁，每次融资数目并不是太大。过去的中小企业信贷服务产品，并不能帮助银行获利，也不能有效处理中小企业的融资问题，应当创新中小企业信贷业务发展模式，坚持以客户为导向，实施标准化零售信贷模式。指的是我国大银行应当在前期做好市场调研工作，确定目标客户体，掌握不同区域中不同行业的中小企业的经济周期能力，然后对其进行科学分类，全面了解中小企业的经营风险，及其经营需求，据此来优化设计大银行的中小企业信贷业务项目。可规范处理授信行业的相关资料，做好调查审批工作，在播放贷款之后，对其进行实施监督，实施标准化管理。另外，基于中小企业融资需求特点，可实施作业流程化操作，指的是用工厂流水线作业方式来开展信贷业务，分离中小企业贷款前业
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中国民商
CHINA CIVIL ENTREPRENEUR 团队的支持。（五）管理公司经理层是风险控制的基础对管理团队的激励约束机制是风险管理不可或缺的重要手段。基金的募投管退均有赖于管理公司经理层（实际管理人），从风控角度而言，建立一套将管理人利益与投资人利益绑定的机制是激励管理人为投资人创造更好收益的关键，私
募基金一般采取超额分成方式，即基金收益超出设定基础收
益的部分管理人收取20%超额报酬。实际操作中，部分基金以单个项目退出金额作为超额收益计算的基础，由于基金项目退出时间长短不一，这种方式容易引发管理人的短期行为从而对投资人利益造成损害，因此根据基金实际退出期限建立配套的延期支付机制非常必要。
（六）管理公司董事会在风险控制中具有重要助推作用有限合伙制基金的模式下，管理公司董事会不一定直接
介入基金的募投管退工作，但董事会可以通过加强管理公司
团队的建设，制定科学合理的年度目标、考核政策等手段，对提高基金的风险控制水平起到极大的助推作用。
三、结语
笔者所在的文产基金，投决会由引导基金托管机构、主要投资人、管理公司各推荐1/3构成，投决会主席由管理公司总经理担任，投资期共召开投决会
35次，审议项目30余个，通过17个，审议通过率约50%。基金已投项目17个，目前已退出2个，已科创板上市项目1个，在会2个，进入辅导期3个。得益于合理的治理结构以及合伙人、投资决策委员、风险控制委员、管理公司团队之间的良好配合，总体而言取得了不错的成绩。
参考文献
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国金融,2020(04):93-94.[2]国家金融与发展实验室.中国文化金融发展报告(2020)
[M].北京：社会科学文献出版社，2020.具体预算执行主体及其责任进行划分。而在实行全面预算控制过程当中，应当对业务活动发生的费用进行预算执行控制和调整。在事后开展预算管理时，应当编制预算管理报告，并且定期将预算结果和决算报告上交给企业相应管理部门人员或者是经营者，继而对公司的各项资源分配和战略经营方案进行调整，从而不断优化全面预算管理流程，提升全面预算管理水平，促进企业健康持续发展。四、结束语
在当前市场经济迅速发展的背景下，贸易往来越来越频繁，由于企业的预算管理属于人力、实物以及财务等资源的综
合化管理，借助预算编制能够优化商品流通企业内部的交流
与协调工作，各层级在开展预算管理工作时，可以交流经营的计划，并且在出现利益矛盾之后，能够合理地开展协调，辅助整个商品的流通具有顺畅性，也能够保障企业在完成管理之后，可以获得较高的经济利润和经营成果，不断能够实现企业的战略目标。因此，商品流通企业在开展全面预算管理工作时，应当建立健全全面预算管理体系，制定科学的全面预算管理流程并严格落实，从而提升全面预算管理成果，为促进商品流通企业健康持续发展奠定坚实基础。
参考文献：
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务、贷款中业务和贷款后业务，根据实际需求制定标准化制度，进行分岗操作，规范流程，这有利于降低中小企业的融资风险，为中小企业提供更为优质和个性化的融资服务。中小企业所面临的经营风险、融资风险比较大，但是具有分散性，可针对中小企业所面临的各个风险因素，来调整信贷权重比例，实施有效的管理措施，以尽量规避大银行的中小企业信贷风险。(二)借鉴国外优秀的经营销售经验我国大银行可借鉴国外优秀银行的经营销售模式，为中小企业提供融资贷款，开展中小企业信贷业务。可充分发挥
现代计算机信息技术，优化后台支持系统，减少大银行的经营成本，加强信贷业务风险防范管理，实施交叉销售模式，满足
客户的个性化需求，并基于此来设置相应的信贷业务产品，为银行获得更多利润的同时，解决中小企业的融资问题。可借
鉴信贷工厂模式，银行可根据中小企业的规模、风险收益进行
分类，建立健全的信用评价体系，根据不同层级的中小企业，实施不同的信贷业务，加强成本风险控制。可建立健全的中小企业贷款批量化自动处理系统，以简化前期的申请流程，加
快审批速度，应对中小企业融资急的特点。另外，应当尽量实现规模效益，为银行增加收益。可基于交叉销售模式，利用大数据技术，构建客户信息数据库，挖掘潜在客户，了解客户的真实需求，提供多元化的信贷业务产品，提高大银行的中小企业信贷业务服务质量，获得更多的经济效益。
四、结束语
总而言之，应当重视我国大银行的中小企业信贷业务发展，转变传统的信贷业务模式，借鉴优秀的经验，解决中小企
业信贷融资中存在的问题。
参考文献：
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究[J].财讯,2019:20-20.(上接第86页)
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