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NONG JIA CAN MOU
——以中国邮政储蓄银行为例
潘嘉楠
（西安财经大学，陕西西安，710100）
【摘 要】随着经济的发展，社会的进步，金融业应运而生，且在社会经济中扮演者越来越重要的角，随之诞生的银行成为金融的支柱。合理的公司架构和高水平的风险管理是银行在残酷的经济竞争中生存与发展的根本保障。以邮政储蓄银行为例，并从国外排名靠前的商业银行中总结先进的信用管理理念和方法，从而提出国内商业银行在信用风险管理方面的合理性建议。
中国邮政储蓄银行个人网上银行登录【关键词】商业银行；信用风险；风险管理；发展方向1 引言
金融在当代社会经济中扮演着越来越重要的角，而银行在金融业中处于主体地位。现代商业银行起筹集资金、调节经济平衡、调节社会供需、稳定资金流的作用。信用风险对商业银行的困扰，总结出以下三点：第一是不良资产在银行总资产中所占的数额比较巨大，不良贷款占贷款总额的比例也较高。第二是规定商业银行资本充足率水平的为8%，目前我国商业银行难以达到这一水平。第三是商业银行资产结构不合理，信贷领域存在“马太效应”这使得信用风险长期困扰我们。因此我们必须重新认识信用风险，高度重视信用风险，学会规避风险，以此来保证银行健康高效地运行。
2 商业银行信用风险的理论界定2.1 商业银行信用风险的内涵
信用作为人类社会的基本行为规范，与人类发展历史一样源远流长。随着人类社会的发展变化，信用概念也体现出一个有规律的变化过程。信用的汉语意义包括信任、遵守诺言、实践成约等多个意义。
2.2 商业银行信用风险的特征
1）信用风险的非系统性；2）道德风险与信息不对称；3）信用风险收益的分布不均衡，损失无下限；4）获得信用风险数据的困难性；5）信用风险的传递性。
3 中国邮政储蓄银行信用风险管理现状分析3.1 中国邮政储蓄银行简介
中国邮政储蓄银行股份有限公司简称邮储银行，上级是中国邮政集团公司，是在邮政储蓄管理改制的基础上产生的，是我国最具有代表性的商业银行。邮储银行主要提供公司业务、个人业务、托管业务以及信用卡业务，其业务范围广，在中小商业银行中起模范带头作用。
3.2 中国邮政储蓄银行风险管理中存在的问题
我国的金融体系到目前为止存在巨大的风险，并且这种风险在经济全球化和金融一体化的推进下已呈现日趋严重的态势。邮储银行自成立到现如今面临最大的风险就是信用风险，主要变现在以下几个方面：1）银行与企业双方在信息占有上不对称；2）风险主体模糊，信用风险管理意识淡薄；确立明确的风险承担主体是银行信用风险管理的首要条件。但是，目前邮政储蓄银行信用风险的承担主体模糊、产权界限模糊，并没有真正做到所有权与经营权的分离，商业化自主程度还不高，再加上国家直接或者间接的干预。；3）没能深刻认识全面风险管理的内涵。邮政储蓄银行完全把风险管理的职责推给了监管稽核部门，高层管理人员没有对风险管理做出全面认识，没有实现对所有部门、所有职员、所有流程、各类风险的管理。4）风险管理体质存在缺陷，内控机制不健全。现代商业银行以公司制为风险管理模式，这种垂直式的管理模式是目前最科学、最合理的
管理模式，可以完善管理体制、弥补不足。5）科学的风险管理文化未能有效建立。邮储银行成立以来，没有树立可持续发展理念，没有把资本、收益、风险统一起来，未处理好风险管理与业务发展的关系，过于看重结果，为追求最大利益不断扩大贷款业务规模，大大加深了银行的信用风险。
3.3 造成上述问题的原因3.3.1 银行方面
在目前经济发展良好、社会稳定的大背景下，银行的数量也越来越多，各银行之间呈现出激烈的竞争态势。同时，在经营过程中，高层管理人风险意识淡薄，只专注于自身利益，要求员工追求高效益，忽视了风险管理的重要性。
3.3.2 企业方面
随着我国经济发展水平不断提高，市场经济体制逐渐完善，部分企业受利益的驱使，道德和诚信观念发生了变化，造价、欺诈、坑蒙拐骗的现象时有发生。
3.3.3 法律方面
法律是最具有权威性和规范性的，但是我国银行法法律体制不健全，“权大于法”“司法腐败”等原因使得法律的权威大打折扣。
3.3.4 政府方面
风险管理部门应该具有高度的独立性，但是，目前我国行政的直接或者间接干预影响了风险管理部门的公正性和独立性，银行无法提出客观有效的风险规避策略。
4 中国邮政储蓄银行采取的应对措施
经过多年的探索和不断地学习与实践，邮储银行大胆借鉴国内外先进银行的管理经验，结合自身特点走出了一条符合自身发展的道路，建立起了全面高效的信用风险管理体系。1）努力建设先进的信贷技术与计算机系统；2）组织高管阶层进行信用风险理论学习，加强紧迫性和积极性；3）加强有效的制衡，提升内控工作成效；4）建立专业的组织架构，完善风险管理体系架构；5）众心合一，有效构建信用风险文化氛围。
5 我国商业银行信用风险管理的策略建议
1）建立健全风险评价机制，做到风险预防；2）建立合理的组织架构，完善风险运行机制；3）运用信息系统进行信用风险管理；4）建立健全外部监管体系；5）建立风险预警预控机制；6）树立全面风险管理的风险文化。
6 结论
本文以我国商业银行为切入点，把商业银行信用风险定为主要研究对象，全面介绍了信用风险理论、中国邮政储蓄银行现状以及中国邮储银行面对信用风险采取的应对措施，继而提出我国商业银行信用风险管理的策略和建议。简言之，本文为全面提高我国商业银行信用风险管理提出了一些值得学习和借鉴的建议。
作者简介：潘嘉楠，1993年生，女，会计学专业，硕士研究生。参考文献
[1]胡胜.现代商业银行信用风险度量与管理[M].北京：中国金融出版社,2011:37-69
[2]章番.中国商业银行信用风险管理研究[J].经济研究导刊,2014(03):96-99.