各种付款⽅式介绍及风险分析
各种付款⽅式介绍及风险分析
本⽂系转载。
各种付款⽅式定义
D/A 和D/P的区别
CAD和D/P的区别
T/T和L/C的区别
常⽤付款⽅式T/T、L/C、D/P的⽐较及风险防范案例
部分国家地区买家风险等级供参考
浅析外贸业务中选择最合适的付款⽅式
各种付款⽅式定义
D/P是付款交单，我们发货后准备好我们的议付单据，通过我⽅银⾏交单⾄客户⽅银⾏，客户银⾏提⽰客户单据已到，客户付款后银⾏交单。
D/A则是承兑交单，也是通过我⽅银⾏交单给客户银⾏，不同的是客⼈只需承兑我⽅单据，就可以拿⾛正本单据，到期后再付款。
CAD（CASH AGAINST DOCUMENTS）即交单付现，就是说，买⽅付款后，卖⽅交单。买⽅付款是卖⽅交单的前提条件。在卖⽅对买⽅资信不了解的情况下采⽤此种⽀付⽅式，对卖⽅具有保护作⽤。
T/T是电汇（单据⼀般是我⽅直接邮寄给客户，⽆需通过银⾏），⼀般让客收汇⼀定⽐例的deposit会安全得多。（⼀般为30%）以保证在客⼈拒货时能保住材料及⼈⼯损失。最好能在余款汇过来之后再出货（这⼀般适⽤于国内贸易商及港澳台地区），⼀般国外客⼈⽐较能接受余款在见B/L copy后付余款，以保证货已上船。
前T/T 款到⽣产
Full payment in advance （Ａ）收到款后给⼯⼚传合同,⼯⼚开始⽣产，发货，收到提单后,⽴刻寄单对我⽅最优，没有风险，不压资⾦。但只适合⼩额贸易，也要考虑到这种做法很难为客户所接受。⽽且这
样做对快速交货不利。
风险提⽰：⽆风险
前T/T 款到发货
seller release the shipment after receipt buyer’s full payment （Ｂ）先给⼯⼚传合同，安排⽣
产，接到货款后，发货，收到提单后,⽴刻寄单适⽤范围同上风险提⽰：如果为国外客户⽣产的是定制产品或者是有保质期的产品，要考虑到由于客户迟迟不付款所导致的风险
前T/T款到发单
seller release the shipping documents after receipt buyer’s full payment （Ｃ）先给⼯⼚传合同，安排⼯⼚⽣产，发货，接到货款后，寄单据适⽤⽼客户间的⼩额贸易
风险提⽰：产品不能是定制，特殊，易变质和滞销产品，⽽且运费⽐重不能过⾼。否则，⼀旦客户在到港后不付款，将导致处理成本⾼昂。因此如果对客户不了解或者对产品不熟悉，不宜采⽤此条款，⾦额如⼤于20000美⾦也不宜采⽤。
后T/T货到X X天收款
The buyer shall pay the total value to the seller within x x days after receipt of goods (D)先给⼯⼚传合同，安排⼯⼚⽣产，发货，收到提单后,⽴刻寄单，等货到达客户那⾥后，收款适⽤条件：⽼客户，⽼产品，须有持续稳定的定单，每笔⾦额不⼤。产品的需求稳定，价格平稳。风险提⽰：风险极⼤，⼀旦客户提出t提出质量争议及索赔，将极为被动；最好在s/c中须规定客户提出质量争议的时间。
后T/T 提单⽇后xx天收款
Full payment within xx days after B/L date (E)先给⼯⼚传合同，安排⼯⼚⽣产，发货, 收到提单后,⽴刻寄单，等到达规定的天数时，收款基本同（D）
在D和E的条款选择中，两害相权，E的安全性略⾼于D
Western Union Money Transfer西联汇款& Money Gram速汇⾦
Money Gram是⼀种⾮贸易类的中⼩额国际个⼈电⼦汇款服务，它可以在5-15分钟内完成向世界上185个国家和地区中任何⼀个地⽅的汇款。⽤“西联汇款”或“速汇⾦”⽆需信⽤卡、银⾏账户、会员或国籍证明。通过专⽤的全球计算机⽹络，以美元或英镑现钞交易绝⼤部分转账服务在⼏分钟内就能完成，收款⼈只需提供有效的⾝份证明便可以兑现。
由美国西⽅联合⾦融服务公司与中国邮政及中国农业银⾏合作推出的国际汇款业务似乎已经受到⼈们青
睐。在国内，西联与中国农业银⾏，中国邮政的合作使其⽹络过千家，⽽在英国，西联也有⼤量的诸如银⾏、邮局、超市等合作者为你提供汇兑服务。
⽽“西联”Western Union的死对头“速汇⾦”MoneyGram虽然与“西联汇款”在各⽅⾯都颇为相似，但由于“西联汇款”先⼊为主的事实“速汇⾦在知名度上似乎略输⼀筹，但速汇⾦国际有限公司与中信实业银⾏，交通银⾏以及中国⼯商银⾏联⼿以较低的⼿续费及更多的交易货币种类西联汇款从国内汇出的只能是美元，⽽“速汇⾦”却可以汇出英镑为筹码要在中国市场上再和西联⼀争⾼下。
速汇⾦、西联汇款，从款项汇出到对⽅确认已收到，差不多就15分钟。但费⽤有点贵。与普通型汇款不同，在办理这种业务时，汇款⼈需要将汇款时设置的⼀个密码告诉收款⼈，对⽅只有凭着这个密码和有效⾝份证件才能在国内提取这笔款项。办理地点：速汇⾦——⼯⾏、交⾏；西联——农⾏、邮政储蓄。
西联汇款限额：
发汇限额根据对⽅国兑付限额规定和我国外汇管理政策的规定执⾏。我国个⼈外汇出⼝限额为每⼈每次2000美元(现已放宽额度。农⾏最⾼发汇额为7500美元，但每个⽹点最⾼限制
不相等，详情须问发汇⽹点)
收汇限额为10000美元或等值⼈民币。
MONEYGRAM，发现它的汇费⽐西联汇款便宜不少，⼜换了它来汇钱。现在才知道，原来MONEY GRAM之所以汇费便宜，是因为它把加币转换成美圆，然后国内再转换成⼈民币。但是西联汇款直接汇到国内的是加币，然后再转换成的⼈民币。现在美圆持续⾛低，这样看来，虽然MONEY GRAM⽐西联汇款的汇费便宜１０加币，好象还是⽤西联汇款合适些呢，⽽且西联汇款汇的多还会有汇费优惠政策，⽽ＭＯＮＥＹＧＲＡＭ却没有任何优惠。
总的来说，L/C⽐D/P（D/P SIGHT）安全；D/P（D/P SIGHT）⽐D/A 安全。其实最主要是要看我们客⼈的信⽤情况、⾃⼰的产品质量、市场⾏情好不好，在实践中会慢慢有所了解的！
严格来讲，T/T不是⼀种付款⽅式，尽管⽬前很多合同都是这么签的。它只是⼀种付款的⼯具，就像M/T(信汇),D/D(票汇)⼀样。正确地写法应该是“PAYMENT BY REMITTANCE BY T/T AT ...SIGHT”（通过电汇汇款）。另外，后⾯还要加上时间，是预付（IN ADVANCE），见票即付（AT SIGHT），或者多少天之后汇款（AT XX DAY’S SIGHT AFTER DATE OF
B/L），最好说清楚。
L/C后⾯不加时间，就是即期信⽤证，加上时间是远期信⽤证。
D/A后⾯⼀定要有时间，指承兑后多少天付款。
银⾏费⽤：
⼀、T/T付款的银⾏费⽤：各⾃承担所在地的银⾏费⽤客⼈银⾏会收取⼀道⼿续费，由客⼈承担.⾃⼰公司的银⾏有的也会收取⼀道⼿续费，就由⾃已来承担。跟据银⾏的实际费率计算。其实这个⼿续费应该计算到你们的报价成本⾥⾯去的。（参考费⽤USD25-40左右）
或者告诉客户：
PLEASE FINISH ALL OF THE OVERSEAS BANKING CHARGE IN ORDER FOR US TO RECEIVING THE FULL PAYMENT。
⼆、L/C信⽤证结算发⽣的费⽤主要有：信⽤证通知费，保兑费，议付费，寄单费，单据处理费，电报费，偿付费等等。
如下费⽤供参考：
国内费⽤有：
1、信⽤证通知费
2、信⽤证修改通知费
3、议付费
4、议付快邮费
海外费⽤：主要是开证⾏收取的⼿续费和不符点扣费。
交单要交议付费，⼀般是结汇⾦额的0.125%. 此外，还有⼀系列的费⽤，有的涉及议付⾏，有的不涉及，全部列出来，供参考。
1、信⽤证通知费：⼈民币200元/次
2、信⽤证修改通知费：⼈民币100元/次
3、议付费：0.125% Min⼈民币150~200元
4、议付快邮费：约⼈民币250元/票
5、海外费⽤：约$30~50
6、不符点扣费：详见信⽤证内容。
由于信⽤证结算发⽣的银⾏费⽤⽐较复杂，对信⽤证结算的合同，在测算换汇成⽴时，要特别注意银⾏费⽤，因为信⽤证⾦额不同，内容条款不同，开证国家不同，及各银⾏收取费⽤的标准不同，优惠项⽬不同，所以信⽤证结算产⽣的费⽤各不相同，那么，在测算换汇成本时，就需要我们根据不同国家，不同银⾏的银⾏费⽤⽔平，再结合合同规定的条款来测算银⾏费⽤。
适当预计⾮正常银⾏费⽤的⽀出：⾮正常银⾏费⽤在信⽤证结算中产⽣，主要有：不符点交经费，不符点交单引起的电报费，以及客户转嫁来的开证费，转证费等等。其产⽣的原因多种多样，如，合同未对银⾏费⽤作明确划分，国外进⼝商钻空⼦将该由其⾃⾏承担的开证费或转证费转嫁到我出⼝⽅头上，从⽽发⽣开证费，转证费。再如：合同条款不完整不能顺利履约；或合同中有受对⽅制约的陷阱条款，难以履约；或因操作失误，未按合同条款履约；或制单结汇有差错；......各种错误最终体现为结汇率单据不符点，从⽽发⽣不符点变单费及相关的电报费。谁也不能在事前保证：合同条款的签订百分之百合理，履⾏合约百分之百的准确，没有⼀点纰漏。因此，在测算换汇成本时，应当适当预估可能产⽣的⾮正常银⾏费⽤。
进出⼝双⽅确定了信⽤证作为交易的⽀付⽅式之后，⾃然会考虑到其中可能涉及的成本，亦即银⾏费⽤的问题，对于这⼀点，特别是出⼝商主要需把握以下⼏点：
（⼀）是要清楚所有的银⾏服务都是有偿服务，凡是涉及银⾏服务的环节都将最终产⽣费⽤。所以应尽可能选择最便捷的银⾏途径，以最⼤限度地减少不必要的中间环节。
例如，某些国家的开证⾏（如伊朗）在信⽤证通知中由于各种原因需要通过转递⾏，⽽转递⾏往往会向受益⼈收取较⾼的转递费⽤。
对于这种情况，受益⼈在订⽴合同时，可以向申请⼈提出合理、便捷的通知途径。当然，涉及中间商、转让等特殊情况除外。
（⼆）是选择开证⾏的时候，最好对开证⾏有⼀些初步的了解，在条件允许的情况下，最好选择⼀些资信较好且与国内银⾏有代理关系的银⾏。这样，既能减少⼀些不必要的中间环节和不必要的费⽤⽀出；⼜可以利⽤银⾏间良好的往来关系，顺利解决交易中有可能出现的各种问题。
（三）是对跟单信⽤证项下所有可能产⽣费⽤的环节做到⼼中有数。要明确谁是费⽤产⽣的责任⽅，即哪些费⽤应由进⼝商⽀付，哪些应由出⼝商⽀付，对于⼀些可预见但不可估计的费⽤⽀出要尽量争取最有利的条件。
同时，要对跟单信⽤证的费⽤条款有⼀个全⾯的认识。下⾯就让我们以出⼝业务为例，根据对受益⼈的利弊情况依次排列的费⽤条款的常见形式作简要探讨：
1．所有银⾏费⽤由申请⼈承担（All banking charges are for the account of applicant）：显然是对出⼝商最有利的条款，由于不够平等，在实际业务中使⽤极少，但不妨争取⼀下。
2．受益⼈所在国的费⽤由受益⼈承担（All banking charges inside China are for bene ficiary’saccount）：
从银⾏的⾓度来看，我们认为该条款对受益⼈来讲应最⼤限度争取。⼀⽅⾯，它摸得着，看的见，受益⼈容易掌握。另⼀⽅⾯，我国银⾏的费⽤相对较低。
3．开证⾏以外的所有银⾏费⽤由受益⼈承担（All charges of banks other than the issuing bank are for
beneficiary’saccount）：
这也是在信⽤证实务中最常见的费⽤条款，乍⼀看与第⼆条似乎没什么区别，只是说法的
不同，实际不然。如果A国的开证⾏在向我国受益⼈开⽴信⽤证的过程中，由B国的⼀家银⾏转递、转让或保兑，在此费⽤条款下，受益⼈除了承担国内通知⾏、议付⾏的费⽤外，还要承担⼀笔为数不⼩的转递、转让或保兑费。即便没有上述中间银⾏的介⼊，也会因信⽤证中偿付银⾏的出现⽽增加额外的偿付费⽤。
4．除开证费以外的所有银⾏费⽤由受益⼈承担（A ll bank ing charges except opening charges are for
beneficiary’saccount）：
此款从字⾯上不难看出，除涉及第三国的银⾏费⽤外，开证⾏的部分费⽤也要由受益⼈来负担。
5．所有的银⾏费⽤由受益⼈承担（All banking charges are for bene ficiary’saccount）：此为费⽤⽀出最⼤的条款，应避免使⽤，除⾮能将其打⼊销售成本。但国外银⾏的费⽤我们很难把握。
可以看出，制定合理、有利的费⽤条款对于出⼝商利润最⼤化的实现起着⾄关重要的作⽤。
最后，还需要说明的是，银⾏费⽤的收取除了⼀些常规费⽤之外，还要根据不同的银⾏和具体的业务⽽定。同时不同银⾏的收费标准⼜是有所区别的。
例如：信⽤证通知费有些银⾏按笔收取，有些银⾏按信⽤证⾦额的⼀定⽐例收取，⽽这个⽐例⼜因不同的银⾏⽽有所⾼低；其差距巨⼤。
另外，即使信⽤证中没有第三家银⾏的介⼊，但任何货币的清算都有可能使第三者介⼊，其中必然也会产⽣银⾏费⽤。这就要求受益⼈在开展业务的过程中⾸先要对银⾏费⽤收取标准有⼀个⼤致的了解，否则有可能造成预算收⼊和实际收⼊差别较⼤。这也需要出⼝商在业务开展中注意不断积累和总结。
同时，在业务的⼀开始就应对整个业务的收⽀情况进⾏宏观的把握，争取最为有利的条件，减少⼀切不必要的⽀出。
三、D/P银⾏费⽤：托收所发⽣的正常的银⾏费⽤主要有：托收费和寄单费。
扣费包括两部分（以当地银⾏费率为准）：
国外银⾏扣费⼀般35美⾦--95美⾦
国内交单⾏扣费150⼈民币---350⼈民币。
四、西联汇款资费表（汇往⾮洲除外）
发汇⾦额（美元）⼿续费（美元）
500．00以下15．00
500．01 -- 1000．00 20.00
1000．01 -- 2000．00 25.00
2000．01 -- 5000．00 30.00
5000．01 -- 7500．00 40.00
西联汇款资费表（汇往⾮洲）
发汇⾦额（美元）⼿续费（美元)
50．00以下13．00
50．01 -- 100．00 14.00
100．01 -- 200．00 21．00
200．01 -- 300．00 27．00
300．01 -- 400．00 32．00
400．01 -- 500．00 37．00
500．01 -- 750．00 42．00
750．01 -- 1000．00 47．00
1000．01 -- 1250．00 55．00
工商银行转账手续费1250．01 -- 1500．00 60．00
1500．01 -- 1750．00 70．00
1750．01 -- 2000．00 75．00
2000．01 -- 2500．00 85．00
超过2500美元，每增加500美元或其零数，加收20.00美元
西联汇款附加服务资费表
附加服务⼿续费（美元）
按址投递13.00
电话/电报通知3.00
附⾔最低收费2.00，10个字内按2.00收费，超过10个字每个字0.20
最好是要客户提供汇款时的货币种类和具体⾦额，包括实际收汇⾦额和⼿续费。因为存在汇率差的问题，西联超严格的。
如果有可能，请要客户把当时的copy传真给你！
D/A与D/P的区别：
理论上风险当然是做D/A⼤⼀些，因为D/A下进⼝商只要答应银⾏在汇票到期时付款就可以了，但只不过是个承诺，万⼀进⼝商不想付了，你也没什么办法.
在实际操作中,D/P和D/A的风险都差不多.⽐如D/P AFTER 30 DAYS和D/A的性质就⼀样了，进⼝商会向代收⾏出具"信托收据" (TRUST RECEIPT)先向银⾏借出提单提货，这叫做"付款交单凭信托收据借货(D/P.TR)，这样⼀来和D/A没什么实际区别了，还有些国家，会按照"本国惯例"操作,⽐如芬兰，伊朗等，就是货到付款，这样⼀来⼜和D/A⼀样了.
所以⽆论是D/P还是D/A都是有风险的，对于不同的客户要选择好不同的付款⽅式.
CAD与D/P的区别：
⼀、CAD的概念
CAD（CASH AGAINST DOCUMENTS）即交单付现，就是说，买⽅付款后，卖⽅交单。买⽅付款是卖⽅交单的前提条件。在卖⽅对买⽅资信不了解的情况下采⽤此种⽀付⽅式，对卖⽅具有保护作⽤。
⼆．CAD的性质
在国际贸易中，常⽤的⽀付⽅式有三种：汇付、托收和信⽤证。前两者为商业信⽤，后者为银⾏信⽤。CAD属汇付范畴，具有商业信⽤性质。汇付有三种⽅式：信汇（M/T）、电汇（T/T）、票汇（D/D），在国际贸易实务中，有三种做法：预付货款、见单付款（包括售定、寄售）、交单付现（CAD）。预付货款对出⼝商最安全，见单付款对出⼝商风险最⼤，交单付现介于前两者之间，对出⼝商和进⼝商⽐较公平。汇付为顺汇法，即进⼝商主动将货款汇给出⼝商；托收和信⽤证则为逆汇法，即出⼝商主动索取货款。
三、CAD与D/P的⽐较
D/P（DOCUMENTS AGAINST PAYMENT）即付款交单，买⽅付款后，通过指定银⾏获取单据。卖⽅交单以买⽅付款为条件。下⾯将即期CAD与即期D/P列表⽐较：
CAD D/P
相同点商业信⽤商业信⽤
买⽅付款在先买⽅付款在先
不同点汇付范畴托收范畴
顺汇逆汇
不受URC522约束受URC522约束
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