购进货物的发票未认证次月被红冲了怎样做账
购进货物的发票未认证次月被红冲了怎样做账?
答：销货方开动身票，且已将抵扣联和发票联交于购货方，但在次月初抄税时误点作废。应准时电话通知购货方。购货方如还没有认证，应将发票联和抵扣联退还销货方作为开具负数发票的凭证，然后开具蓝字发票;购货方假如已经认证，当月也不抵扣，等稽核系统协查处理时就不用进项转出和惩罚了。
电子发票红冲后有影响吗
由于红冲的多了，直接冲销了当月的销售额和销项税额从而削减了应缴增值税税款。红冲
就是开负数发 票，一个意思。税局来查主要是看红冲的缘由，是否是真的事由需要开红票，防止纳税人偷逃税款。
做账报税 负数红冲发 票的报税，假如红冲发 票小于正数发 票，就按正数发 票减红冲发 票的金额报税;
一、红字发票，仅仅是金额是负的，没有红冲字样说明，一般来说，都是隔月发票才有红冲，当月的发票作废即可，无需红冲，但目前有些地方如上海地区又有新的规定了，只要当月抄过税的，在抄税前开的增值税发票，也不能作废，只能红冲。
二、红冲发票和原发票相比，除了合计金额是负数，其他内容都一样，所以是不能红冲部分金额的。
三、原来的那张发票要收回，重新开具一张给他，红冲发票不能给他，在原来的发票上无需盖作废章，由于此发票不是作废发票。
一、如使用在线系统开具的发票，发生错误开具、发票损毁或打印不胜利等情形时，需要对已开具的发票(包括填用票、开具的红字发票、补录票的红冲票)进行作废操作，必需在本
月作废。本系统只允许对本月开具的尚未记帐的发票做出作废处理。通过发票开具-发票作废进行发票作废操作。
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