简答题与论述题
1，简述商业银行的性质并说明其具有哪些特点？
现代商业银行，以追求价值最大化为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供综合性、多功能服务的金融企业。
商业银行具有三点特征，①商业银行具有一般企业所具有的特点，独立经营，自负盈亏，追求股本回报的最大化等，其经营目标也是追求利益最大化。②商业银行是特殊的企业，是凭借信用经营货币资金的金融企业，是特殊的企业，是以信用方式融通资金并附带其他服务的金融机构。③商业银行是特殊的金融机构，随着混业经营发展，商业银行与其他金融机构的边界越来越模糊化，商业银行在整个金融体系中处于核心地位，且商业银行是依据我国商业银行法和公司法建立的吸收公众存款，发放贷款，办理结算等业务的企业法人。
2，简述商业银行的发展趋势？
①首先是超大化发展，随着金融自由化，金融全球化的趋势加强，美国银行界流传“大而不到”的观点，及银行规模足够大的时候就可以避免倒闭的困扰，现在商业银行一方面通过自身积累和业务发展扩大银行规模，另一方面，通过合并和兼并的途径向综合银行发展，可以在短时间内迅速形成超大银行，同时也扩大业务范围，②其次是跨国化，在国外大量设立分支机构，并在海外通过收购和控股商业银行扩张分支机构，③最后是虚拟化，电子机器甚至是单机所构成的网点越来越多，顾客通过电话、电脑等方式直接可以指示计算机网络终端系统出黎商业银行业务，网上支付网上传递信息方便又灵活，相对于现金支付更加方便。
3，商业银行的职能
1信用中介职能，指商业银行以其信用为基础，通过负债业务将社会上大量的闲置资金吸入银行，再通过资产业务将这些资金分配给社会上需要资金的各部门，充当资金闲置者和资金需要者之间的中介人。
2支付中介职能，指商业银行利用其活期存跨账户，为客户办理各种货币结算，货币收付，货币兑换和转移存款等业务活动。
3信用创造职能，商业银行利用其可以提供活期存款的有利条件，通过发放贷款，从事投资业务，从而在整个银行体系中衍生出更多的存款，以扩大社会货币供给量的行为。
信用创造的约束条件：原始存款的规模，存款准备率，提现率，客户对贷款的需求，备付金率。
4金融服务职能，财务咨询，代理融通，信托，租赁，计算机服务，现金管理等。
5调节经济职能，具体体现在调整产业结构，刺激消费，压缩投资，调节国际收支状况。
4，商业银行经营管理原则
1安全性原则，商业银行在经营活动的过程中，必须保持足够的清偿能力，经得起重大风险和损失，能随时应对客户提取，使客户对银行保持坚定的信心。
2流动性原则，商业银行要具有随时可以以适当的价格取得可用资金的能力，以便应付客户提取及银行支付的需要，坚持流动性原则的途径：建立分层次的准备资产制度，实施负债管理，统筹安排资产和负债，适时发挥中央银行的调节作用。
3盈利性原则，是商业银行经营活动的最终目标，要求商业银行的经营管理者在可能的情况下，尽量的追求利润最大化。
4三性协调一致，合理配置资产结构，实施全面风险管理。所以总体原则是，在收益既定时，尽量降低风险损失，反之，在风险既定时，尽量增加收入。
5，商业银行业务类型
1按服务对象划分，个人客户业务，企事业单位业务，金融同业业务。
2按性质划分，资产业务：流动资产和非流动资产 有形资产和无形资产 金融资产和非金融资产
负债业务：流动负债和非流动负债 可确定性负债和或有负债 存款负债和借入负债和其他负债 金融负债和管理负债
中间业务：是指不构成商业银行表内资产，表内负债，形成商业银行非利息收入的业务。
1，商业银行财务信息使用者都有哪些？
投资者，债权人，潜在的投资者与债权人，政府及其机构，信息中介机构，管理层，内部职工，金融同业。
2，资产负债表
商业银行资产负债表，是列式其报告日所拥有的各项资产和相应的负债及其所有者权益等财务状况的时点报表。用来反映商业银行在编制报表时实际拥有的资产总量和结构状况，揭示商业银行资金来源渠道及其构成，同时也为报表使用者提供该银行资金实力、清偿能力等财务信息，进而为报表使用者判断该行财务状况的好坏及其发展趋势以及资产规模提供了预测和决策依据。
3，请简述资产负债表都有哪些特征
1与其他企业相比所具有的特点：商业银行固定资产占总资产比重很小，一般不足2%，破产清算时，几乎无清算资产；主要靠负债经营，这说明其潜在风险很大；自由资本虽然占比重比较小，但却发挥着很重要的作用；商业银行资产负债表的具体内容与工商企业有所区别，且报表项目涵盖业务广泛，仅从报表项目很难抓住商业银行经营的实质问题。
2不同规模商业银行相比：无论规模大小，商业银行资产负债表所列示的项目基本相同；不同规模商业银行所列示的项目重要程度不同，大银行持有的总贷款与资产比重高于小银行，与大银行相比，小银行对用来支持资产的存款依赖性较强，而大银行更多的利用货币市场借款。
1，简述商业银行资本金的定义及作用
定义：银行资本金业务主要包含账面资本、监管资本和经济资本。
①账面资本：是银行实际持有的资本，在银行资产负债表中反映为所有者权益，等于资产减去负债之后的资产净值，用来反映银行的经营成果和账面偿付能力。
②监管资本：监管资本需求是基于银行各项业务的风险，根据监管机构制定的标准计算的最低资本要求。
③经济资本：是银行管理层根据其实际业务承担的风险而要求持有的资本，它是为了防止商业银行的偿付能力低于目标水平所需要的资本水平。
作用：①确定和让渡所有权功能，资本首先具有确权的功能，它代表着股东对企业的控制权和剩余索取权。②为经营活动提供资金的功能，资本通常被视为企业筹集资金的重要渠道。③承担风险和吸收损失功能，银行资本的功能在于吸收和缓冲未来不确定的损失，使银行保持持续经营的能力。④作为银行信誉和安全象征的功能，资本像外界传达了一种银行安全的信号。
2，简述商业银行资本金筹集渠道？
商业银行资本金筹集包括内部筹集和外部筹集。
内源资本策略：一般采取收益留存或提取准备方法，这是最廉价和便捷的增加资本的途径，切成本低于发行股票，长期债券等外源资本策略的成本。
外源资本策略：①发行普通股策略，普通股是银行资本的基本形式，普通股持有者对商业银行拥有所有权，因此，普通股票也是一种权利证书，这种权利包括盈余分配权和商业银行控制权。②发行优先股策略，优先股是指对银行的收益和资产分配权先于普通股的股票，是类似于债券的的一种股权形式。③筹集债务资本策略，债务资本是指各种在将来时间支付固定
利息的计息债务，主要形式是资本票据和资本债券，资本票据是指那些有固定利息，期限较短，面额较小的银行债务凭证。资本债券是指那些期限较长，发行面额较大的债务凭证。
1，简述商业银行存款及种类划分
商业银行存款的概念：存款是商业银行最主要的负债，是商业银行以信用方式吸收社会上闲置待用货币资金的一种活动，存款资金来源是商业银行业务经营的基础，存款具有三大特性：被动性、流动性和派生性。
商业银行存款种类划分：按存款的期限可以将存款划分为活期存款和定期存款两大类。按存款来源可以分为企业单位存款、储蓄存款和财政性存款三大类。按缴存法定准备金的范围可以划分为财政性存款和一般存款两大类。
2，简述基本存款账户和一般存款账户的区别？
1 基本存款账户是指存款人办理日常转账结算和现金收付而开立的银行结算账户，是存款人的主要存款账户。基本存款账户的使用范围包括：存款人日常经营活动的资金收付，以及存款人的工资、奖金和现金的支取。
2 一般存款账户是指存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。一般存款账户主要用于办理存款人借款转存、借款归还和其他结算的资金收付。一般存款账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。这也是它和基本存款账户的最大区别。
3，请问商业银行存款规模越大越好吗？
农村商业银行贷款存款得多少是一家银行规模和实力的象征。
从宏观的角度看，一国存款的供给总量主要取决于该国国民经济发展的总体水平，存款总量的增减要取决于多方面的客观因素，如居民的货币收入水平和和消费支出结构，金融政策等。
从银行经营管理的角度看，一家银行的存款数量应限制在其贷款的可发放程度，已经吸收存款的成本和管理负担的承受能力范围内。
综上，银行存款一定要适度，在适度的前提下，存款结构也要合理，如期限结构、客户结构和种类结构，尽量的满足公众的多样化需要和贷款的结构的管理要求。
4，商业银行存款成本的构成？
存款成本作为商业银行经营存款的重要开支，其构成主要包括利息成本，非利息成本和相关成本。
利息成本：是指银行按约定的存款利率，以货币形式的报酬付给存款人的开支。
非利息成本：又叫经营成本，指利息以外的所有开支。
相关成本：指吸收存款受相关因素的影响可能带来的支出，如风险成本，连锁反应成本。
5，商业银行存款的营销理念
1客户满意，所有企业的任务都是让客户满意。
2利润，营销观念认为要达到利润目标就必须在消费者满意和追求利润之间取得平衡。
3全公司努力，营销观念必须成为整个企业而不仅仅是营销部门的指导思想。
4社会责任，银行提供都是一种准公共服务，人们希望银行可以同其他蛇舞里备受尊重的公
司一样，在公共事务里扮演一个积极富有社会责任感的角。
6，简述目标市场的选择策略？
1无差异性市场策略，该策略把整个金融市场作为一个大目标市场，营销活动只注重客户需求的相似性和共同特点，无视不同客户需求的差异性。
2差异性市场策略，该策略把整个金融市场划分为若干个细分市场，从中选择两个或两个以上细分市场为目标市场，并根据不同的目标市场制定和实施不同的营销组合策略，多方位的开展有针对性的营销活动。
3集中性市场策略，该策略是商业银行既不面向整个金融市场也不把力量分散到若干个细分市场的，而是集中力量进入一个或两个细分市场，进行高度专业的服务。
7，简述我国存款保险制度的建立？
①存款保险的界定，指存款银行缴纳保费形成的存款保险基金，当个别存款银行经营出现问题的时候，使用存款保险基金依照规定对存款人进行及时偿付。
②存款保险的性质和范围：为有效保障存款人的合法权益以及银行业金融机构公平竞争，征求意见稿规定的存款保险具有强制性，凡是吸收存款的银行业金融机构包括，商业银行、农村合作银行和农村合作信用社等都应当投保存款保险。
4最高偿付金额：人民币50万元
1，简述商业银行贷款的种类？
1按贷款的期限分为，短期贷款，中期贷款和长期贷款
2安贷款的保障条件分为，信用贷款，抵押贷款，保证担保贷款，票据贴现
3按贷款的对象分为，工商企业贷款，农业企业贷款，房地产企业贷款，个人消费贷款
4按贷款的偿还方式分为，一次性偿还贷款和分期偿还贷款
5按贷款的质量分为，正常贷款，关注贷款，次级贷款，可疑贷款，损失贷款
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