Operations Research and Fuzziology 运筹与模糊学, 2023, 13(5), 5258-5265
Published Online October 2023 in Hans. /journal/orf
/10.12677/orf.2023.135527
基于GM(1,1)模型的上海市城镇职工基本医疗
保险基金结余预测分析
郑明玉
上海工程技术大学，管理学院，上海
收稿日期：2023年8月15日；录用日期：2023年10月12日；发布日期：2023年10月23日
摘要
上海市城镇职工基本医疗保险基金作为上海市基本医保的主体，是保障民生福祉和维护社会稳定的关键一环。本文以2009~2021年上海市城镇职工医疗保险基金相关数据为基础，通过建立GM(1,1)模型对2022~2030年的职工医保基金收支规模及结余趋势进行预测，结果显示基金规模将不断扩大，基金累计结余呈现持续上涨态势。基金的过度沉淀将会破坏医保基金共建共享、风险共济的保障效能，不利于职工医保基金的可持续发展。因此，优化上海市职工基本医疗保险内部结构，进一步提升高额基金结余的使用效率是当前亟待解决的问题。
关键词
上海市，城镇职工医保，基金结余，灰系统理论，GM(1,1)模型
Basic Medical Insurance Fund for Urban
Workers in Shanghai Based on GM(1,1)
江苏3月1日起实施延迟退休Model Balance Prediction Analysis
Mingyu Zheng
School of Management, Shanghai University of Engineering Science, Shanghai
Received: Aug. 15th, 2023; accepted: Oct. 12th, 2023; published: Oct. 23rd, 2023
Abstract
As the main body of basic medical insurance in Shanghai, the basic medical insurance fund for ur-ban workers in Shanghai is a key link to ensure the well-being of people’s livelihood and maintain
郑明玉social stability. Based on the relevant data of Shanghai urban employee medical insurance fund from 2009 to 2021, this paper predicts the income and expenditure scale and balance trend of employee medical insurance fund from 2022 to 2030 by establishing GM(1,1) model. The results show that the scale of the fund will continue to expand, and the cumulative balance of the fund will continue to rise. The excessive precipitation of the fund will destroy the guarantee efficiency of the co-construction and sharing of the medical insurance fund and the risk sharing, which is not con-ducive to the sustainable development of the employee medical insurance fund. Therefore, it is an urgent problem to optimize the internal structure of the basic medical insurance for employees in Shanghai and further improve the efficiency of the use of high fund balances.
Keywords
Shanghai, Medical Insurance for Urban Employees, Fund Balance, Grey System Theory, GM(1,1) Model
This work is licensed under the Creative Commons Attribution International License (CC BY 4.0).
/licenses/by/4.0/
1. 引言
在新时代的进程中，我国的医疗保障事业进入了高质量发展阶段。医疗保障体系得到了不断完善和优化，医疗保险基金的规模也达到了新的高度。其中，城镇职工基本医疗保险作为保障职工身心健康、减轻职工看病就医负担以及促进社会和谐稳定的制度安排，是我国医疗保障体系中的重要组成部分。
我国城镇职工基本医疗保险基金坚持“以收定支、略有结余”的基本原则，并且实行年度收支预算管理，
实现基金收支平衡、结余规模合理是基金管理的主要目的之一[1]。虽然医保基金的安全隐患更多在于基金支出增长过快，但是一些沿海发达城市与中西部城市之间基金结余规模不平衡和不公平的现象依然存在。截止2021年底，上海市城镇职工基本医疗保险基金收入1742.7亿元，基金支出1050.3亿元，累计结余3876亿元，与中西部地区其他城市相比，结余率过高。尽管上海市职工基本医疗保险基金触底的风险较低，但这也从侧面反映出其基金使用的低效率现象，没有真正的解决职工“看病贵、看病难”的问题，这将对医保基金的可持续发展造成潜在影响。因此，本研究通过分析2009~2021年上海市城镇职工基本医疗保险基金发展状况，预测2022~2030年的职工医保基金收支规模及结余趋势，为进一步推动上海市医保基金的可持续发展提供参考依据。
2. 文献综述
随着医疗保障体系的不断发展，关于城镇职工基本医疗保险制度的探讨一直以来都是学术界的研究热点。幸超(2018)从延迟退休的视角出发，探究其对我国城镇职工医保基金收支平衡的影响，发现延迟退休在短期内可改善基金的财务运行状况，但无法从根本上消除城镇职工医保基金在未来预计出现的累计赤字[2]。张婷(2022)基于我国31个省区市2012~2020年的面板数据，通过实证研究发现2012~2020年间我国城镇职工医保基金可持续性良好，但基金可持续性的增速放缓，与此同时，由于各地区资源禀赋、经济发展条件、人口结构等都有所不同，不同省份间城镇职工医保基金的可持续性存在明显的区域差异，例如广东、北京、江苏、上海等地相较于其他省份状态评价值较高[3]。在老龄化程度不断加深、政
策变迁的背景下，艾贺玲(2018)以系统动力学仿真分析为基础，对上海市城镇职工基本医疗保险统筹基金结余
郑明玉
进行了预测，结果显示，由于在职职工比例较高，尽管上海老龄化程度仍在发展, 但是医疗保险统筹基金结余的短期财务运行仍呈现稳定增长的态势，提出需提高统筹基金累计结余盈余的资金使用效率，从而促进累计盈余资金价值的实现[4]。王力男、张敏和何江江等(2017)从2001~2014年城镇职工医保基金总体收支情况入手，研究发现近年来上海市城镇职工医保基金收支增加，基金结余逐年上涨且大多集中在医保个人账户，但个人账户的属性未能得到充分发挥，提出个人账户的使用功能应朝着更多元化的方向发展，同时要拓宽其保值增值的渠道[5]。余芷晴、焦晓怡和曾益(2022)构建精算模型，对上海市城镇职工医保基金可持续评估及其降费空间进行了探究，得出基金可持续运行效果越好，医保缴费率的降低空间越大的结论，认为上海市职工医保缴费率存在降低空间，可由11.5%降至6.67%~8.78%，这将在一定程度上激发市场活力，促进经济发展[6]。
实现基金平衡是职工基本医疗保险制度得以持续运行的前提，我国职工基本医疗保险采用统账结合模式，影响其基金结余的因素主要包括基金收入、基金支出以及基金管理所产生的费用。基金收支平衡理论是指在每一个财务年度内基金需达到“收支相抵”和“略有结余”，其中，“收支相抵”表示基金收入与基金支出的绝对数额大致保持一致，“略有结余”表示基金总收入应大于或等于基金支出的数额。
并且基金收支平衡不单单是指短期平衡，更要注重长期平衡[7]。如果城镇职工基本医疗保险基金能够达到“收支相抵，略有结余”，那么此时既不存在支付风险，基金也能获得合理有效的利用。基于对上述文献的梳理和分析，本文将研究对象聚焦于上海市城镇职工基本医疗保险，基于基金收支平衡理论，通过构建灰预测模型对其基金结余进行预测，探究其可持续发展能力，并根据预测结果提出具有针对性的优化建议。
3. 上海市职工医保基金运行现状
3.1. 上海市职工医保政策演化
上海市在医保改革以前实行的是新中国成立时建立的医疗保险制度即20世纪50年代初期建立起来的面向机关事业单位的公费医疗制度和面向国有企业和城镇大集体企业职工的劳保医疗制度。随着全国医疗保险制度改革的全面铺开，上海市也开始了医疗保险制度改革的探索，城镇职工基本医疗保险基金作为上海市基本医保的主体，也经历了一系列的政策变革。1998年上海市制订了《上海市贯彻〈国务院关于建立城镇职工基本医疗保险制度的决定〉的实施方案》。2000年9月，该方案经市人大常委会批准；
同年10月，《上海市城镇职工基本医疗保险办法》出台；2001年1月，上海市城镇职工基本医疗保险制度正式开始实行。此后上海市职工医保的平稳健康发展，推动了全市医疗保险体系的构建，使得广大职工和居民的基本医疗得到了制度性保障，为上海这个劳动力流入大省吸纳人才提供了有力支撑[8]。2008
年3月28日上海市人民政府发布关于修改《上海市城镇职工基本医疗保险办法》的决定，指出职工医保门急诊自负段、统筹基金起付、单位缴费计入个人账户标准和统筹基金最高支付限额由每年调整改为适时调整，新人医保待遇适当提高，医保综合减负政策进一步完善。2016年9月22日上海市人力资源和社会保障局和上海市医疗保险办公室联合发布《上海市职工基本医疗保险综合减负实施办法》，实施与参保人员年收入挂钩的医疗保险综合减负，进一步完善了上海市职工基本医疗保险办法，切实解决了部分参保人员自负医疗费的特殊困难。2021年12月，上海市医保局、上海市市财政局以及上海银保监局联合制定了《关于职工自愿使用医保个人账户历年结余资金购买商业健康保险有关事项的通知》，明确参保人员可以自愿使用职工医保个人账户历年结余资金，为本人购买商业健康保险产品，还可为其参加本市基本医疗保险的父母、配偶、子女购买“沪惠保”；2022年6月，上海市医疗保障局等发布了《关于实施本市职工基本医疗保险个人账户历年结余资金家庭共济使用有关事项的通知》，提出构建家庭医疗共济网以及对家庭共济资金的使用做出了相应规定，这两项政策的改革不仅为参保人员与其家庭成员
郑明玉
的医疗健康需求提供了更加多元化的选择，而且将会在一定程度上提高城镇职工基本医疗保险基金的使用率[9]。
3.2. 上海市职工医保基金收支情况
上海市城镇职工基本医疗保险基金作为上海市基本医保的主体，是维护社会和经济平稳发展的关键一环。近年来，上海市城镇职工基本医疗保险的参保人数呈现稳步增长的态势，如表1所示，2009年参保人数为1329万人，截止到2021年底，参保人数达到1613万人，增长数约为284万人。随着参保人数的不断增加，上海市城镇职工基本医疗保险基金的收入和支出也呈持续上涨态势。2021年基金收入额为1742.7亿元，约是2009年基金收入额的六倍之多，基金规模持续扩大；同时，职工医保基金累计结余由2009年的173.7亿元增长至2021年的3876亿元，其涨幅过大、增速较快，其中，在外来从业人员参保这一政策变迁后，自2012年起，基金累计结余已全面超出同年的基金支出，并且呈现逐渐增加的趋势。根据相关数据显示，截至目前上海市职工医保个人账户累计结存约3000亿元，结余过多不利于医保基金发挥在不同健康人之间分担医疗风险的功能，从而影响基金运行的效率和稳定性。
Table 1. Income and expenditure of basic medical insurance fund for urban workers in Shanghai
表1.上海市城镇职工基本医疗保险基金收支情况
年份
参保人数(万人) 基金收支(亿元)
总人数在职人数退休人数基金收入基金支出当期结余累计结余
2009 1329.6 957.1 372.5 268.5 231.1 37.4 173.7 2010 1405.9 1017.1 388.8 316.7 287.0 29.7 203.4 2011 1342.1 937.9 404.1 406.0 312.8 93.2 296.6 2012 1376.0 954.5 421.5 524.8 348.5 176.3 473.0 2013 1394.1 955.7 438.4 600.6 394.1 206.5 679.4 2014 1420.8 967.6 453.2 648.7 452.0 196.7 876.1 2015 1466.4 980.5 465.8 733.1 501.9 231.2 1107.3 2016 1468.6 991.6 477.0 849.7 554.0 295.7 1403.0 2017 1495.1 1005.4 489.7 1340.4 663.7 676.6 2079.6 2018 1523.3 1020.6 502.7 1119.3 809.5 309.8 2389.4 2019 1539.3 1026.9 512.4 1356.6 891.8 464.8 2920.4 2020 1587.2 1064.9 522.3 1223.1 959.9 263.2 3183.6 2021 1613.4 1084.7 528.7 1742.7 1050.3 692.4 3876.0
数据来源：《中国卫生健康统计年鉴》、《中国劳动统计年鉴》以及上海市医疗保障局。
4. 上海市职工医保基金结余预测
4.1. 资料来源
资料来源于2009~2021年《中国卫生健康统计年鉴》、《中国劳动统计年鉴》以及上海市医疗保障局公布的数据等。基于现有资料，获取了近年来上海市城镇职工基本医疗保险基金的参保人数、基金收支和基金结余等几方面的指标数据，以此进行分析预测。
4.2. 研究方法
灰系统理论是关于信息不完全或不确定的系统的控制理论，由我国控制论专家邓聚龙教授于1982年创立，而GM(1,1)模型是灰系统理论的预测模型之一[10]。该模型对样本含量及概率分布等没有严格要求，在对具有单调变化趋势的短期时间序列预测时能达到较高的预测精度，并且可用于近期、短期和
郑明玉
中长期的预测[11]。本文的研究对象是上海市城镇职工基本医疗保险，其由统筹账户和个人账户共同构成，在一定程度上个人账户基金支出的规律性不强，通过对原始数据累加序列构造预测方程，能够减少无规律数据对整体的影响，增强预测结果的准确性和说服力。与此同时，采用GM(1,1)模型对上海市城镇职工基本医疗保险基金进行预测，既可探索模型的适应性，对其它区域的相同类型数据，具有一定的参考价值。
4.3. 建立GM(1,1)灰预测模型
1、建立时间序列，进行级比检验。 原始序列：
()()()()()()()0000
1,2,,X x x x n  =
(1)
级比：
()()()()()0
1, 2,3,,x k k k n x k
σ−==                            (2) 式(2)中，若()22
11e ,e n n k σ−++  ∈
，即可建立模型。 2、构造累加数据列()1
X ，对原始序列进行累加，有利于弱化原始数据的波动性和随机性，增加数列
的规律性，为后期预测模型奠定基础。
()()()()()1
1
, 1,2,,k
i x k x i i n ==
=∑                            (3) 3、建立GM(1,1)模型。首先建立微分方程：()()1
1
d d x ax u t
+=，即为灰预测模型GM(1,1)，其中，A 、U 为常数，通过最小二乘法拟合得到：
[](
)
1
T
T T ˆ,a
a u B B
B Y −=
(4)
其中，()()()()()()()()()()()()()()()()()()11011001111212212313, 21112X X X X X X B
Y X n X n X n    −+
−+
=
−−+
。
微分方程的解为：
()()()()()10
ˆ11e  1,2,,.ak u u x k x k
n a a −  +=−+=
(5) 预测值：
()()()()()()(
)011ˆˆˆ11, 1,2,,x k x k x k k n +=+−=                      (6) 其中，式(5)为累加序列的预测公式，因此，将GM(1,1)模型中所得数据()()1
ˆ1x
k +经过累减处理，还原为()()0ˆx
k ，即得到原始数列的预测值方程式(6)。