招商银行财务报表分析
一:招商银行基本情况介绍
1987年,招商银行作为中国第一家由企业创办的商业银行,以及中国政府推动金融改革的试点银行,在中国改革开放的最前沿----深圳经济特区成立。2002年,招商银行在上海证券交易所上市;2006年,在香港联合交易所上市。   成立二十多来,招商银行秉承“因您而变”的经营服务理念,不断创新产品与服务,由一个只有资本金1亿元人民币、1个网点、30余名员工的小银行,发展成为资本净额1170.55亿元人民币、机构网点700余家、员工3.7万余人的中国第六大商业银行,跻身全球前100家大银行之列,并逐渐形成了自己的经营特和优势。2009年以来,招商银行先后被波士顿咨询公司列为净资产收益率全球银行之首;荣膺英国《金融时报》“全球品牌100强”第81位、品牌价值增幅全球第一名,《福布斯》“全球最具声望大企业600强”第24位,以及《华尔街日报》(亚洲版)“中国最受尊敬企业前十名”的第1位;荣获《欧洲货币》、《亚洲银行家》等国内外权威媒体和机构授予的“中国最佳零售银行”、“中国最佳私人银行”、“中国最佳托管新星”等。2009年6月末,招商银行资产总额达19727.68亿元人民币。   截至2011年10月末,招商银行在中国大陆的93个城市设有32家一
级分行、50家二级分行、12家直属支行及760多家支行,2家分行级专营机构(信用卡中心和小企业信贷中心),2家分行(香港分行、纽约分行),1家子银行(香港永隆银行),1622家自助银行,1500多台离行式自助设备,一家全资子公司——招银金融租赁有限公司;在香港拥有永隆银行和招银国际金融有限公司两家全资子公司,及一家分行;在美国设有纽约分行和代表处;在英国设有伦敦代表处。8月3日,招商银行与西藏自治区财政厅签订转让西藏自治区信托投资公司产权协议,收购财政厅持有的西藏信托60.5%的股份。
、财务报表结构分析
(一)资产负债表结构分析
1、资产结构分析
资产是指一企业透过交易或非交易事项所获得之经济资源,能以货币衡量,并预期未来能提供效益者。资产结构在一定程度上决定了所获收益的结构和性质。
招商银行资产表
梦鸽的儿子
2012.06.30
2011.12.31
金额
占总额百分比
金额
占总额百分比
与上期相比
增减百分点
(人民币百万元,百分比除外)
贷款和垫款总额
1783903
53.69
1641075
58.71
-5.02
贷款减值准备
-40011
-1.21
-36704
-1.31
0.1
贷款和垫款净额
1743892
52.48
1604371
周星驰和徐娇57.4
-4.92张晓晨个人资料
投资证券及其他金融资产
519758
15.64
461404
16.51
-0.87
现金及存放中央银行款项
417646
12.57
408304
14.61
-2.04
存放同业和其他金融机构款项
234134
7.05
63046
2.26
4.79
酱香型白酒拆出资金及买入返售金融资产
344803
10.38
205356
7.35
3.03
应收利息
14239
0.43
10852
0.39
0.04
固定资产
16355
0.49
16242
0.58
-0.09
无形资产
2748
0.08
2605
0.09
-0.01
商誉
9598
0.29
9598
0.34
-0.05
投资性房地产
1711
0.05
1710
0.06
-0.01
递延所得税资产
4193
0.13
4337
0.16
-0.03
其他资产
13624
0.41
7146
0.25
0.16
资产总额
3322701
100
2794971
100
0
(1)贷款结构
招商银行贷款业务结构表
在招商银行贷款的贷款总额中,企业贷款占了最大部分,并同比上涨;其次是零售贷款,同比略有下降;票据贴现占很小部分,同比下降。
企业贷款业务包括流动资金贷款、固定资产贷款、贸易融资和其他贷款(如公司按揭贷款等)。其中,中小微企业贷款总额达5,379.09 亿元,较上年末增长7.35%,占境内企业贷款的比重达到56.29%,反映招商银行在推动中小企业发展方面的进展。重点加大对战略性新兴产业、现代服务业、可再生能源、环保、高新技术产业等优质行业的支持力度,并控
制向房地产、地方政府融资平台、“两高一剩”等国家重点调控行业的贷款投放,企业贷款的行业结构得到进一步优化。
零售贷款余额及新增紧随四大银行居国内同业第五位,其主要结构如下:
招商银行零售贷款结构表几处早莺争暖树 谁家新燕啄春泥
在零售贷款中,个人住房贷款占到了一半以上,但伴随着严格的房地产市场调控,个人住房贷款占贷款总额之比有所下降;个人经营性贷款占比有大幅上升,反映出招商银行零售经营小微企业贷款业务的发展;信用卡贷款占比略有上升,而包括消费、汽车贷款等在内的其他零售贷款占比有所下降。
(2)金融资产
招商银行金融资产表
招商银行本期投资证券及其他金融资产总额上涨了12.65%。其中减持了少量短期政府债券,增持了长期固定利率债券。上半年,宏观经济运行放缓,通胀进入下行通道,货币政策加强预调微调,降息周期开启,流动性趋于宽松。在利差趋于下降的情况下,招商银行顺应市场趋势,积极把握市场机会,加大债券投资力度,优化了资产负债配置结构,同时取得了较好的投资绩效。
惊雷这通天修为天塌地陷紫金锤2、负债结构分析
招商银行负债表
2012.06.30
2011.12.31
金额
占总金额
百分比
金额
占总金额
百分比
与上期相比
增减百分点
(人民币百万元,百分比除外)
客户存款
2,456,436
78.2
2,220,060
84.41
-6.21
同业和其他金融机构
存放款项
340195
10.83
205699
7.82
3.01
拆入资金
106,402
3.39
67,484
2.57
0.82
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
12,598
0.4
4,724
0.18
0.22
衍生金融负债
1,592
0.05
1,469
0.06
-0.01
卖出回购金融资产款
101,175
3.22
42,064
1.6
1.62
应付职工薪酬
7,092
0.22
3,320
0.13
0.09
应交税费
6,568
0.21
7,112
0.27
-0.06
应付利息
20,771
0.66
16,080
0.61
0.05
应付债券
66,655
2.12
46,167
1.76
0.36
递延所得税负债
861
0.03
864
0.03
0
其他负债
20,994
0.67
14,918
0.56
0.11
负债总额
3,141,339
100
2,629,961
100
0