王者富 张松玉
（中国人民银行龙井市支行，吉林延边
133000）
摘 要：2008年5月，中国银监会与人民银行联合发布《关于小额贷款公司试点的指导意见》以来，延边州小额贷款公司经批准已成立20家（其中2家被取缔），其发展速度走在了吉林省的前列，为辖区中小企业、个体工商户及“三农”提供了信贷资金，改善了县域金融服务，促进了地方经济发展，但其发展中存在的问题，需要引起关注。关键词：小额贷款公司；现状；发展建议中图分类号：F832.4
文献标识码：A
丁凯乐长大后文章编号：1009-3109（2011）12-0022-03
收稿日期：2011-11-12
作者简介：王者富，男，汉族，吉林龙井人，本科，中国人民银行龙井市支行，经济师，研究方向：农村金 融。
张松玉，女，朝鲜族，吉林安图人，本科，中国人民银行延边州中心支行，经济师，研究方向： 农村金融。
一、延边州小额贷款公司发展现状
延边州成立的小额贷款公司规模较小，18家小额贷款公司注册资金合计2.4亿元。其中单家注册资本最高为3000万元，8家小额贷款公司注册资金最低限额为1000万元。其中，有12家小额贷款公司开展了贷款业务。
(一)盘活民间资本，使民间借贷有了合法归宿
延边州小额贷款公司的注册资本90%来源于自然人，民间资本积极入股，壮大大小额贷款公司实力，有效盘活了一部分社会闲散资金。
(二)缓解小企业、个体工商户、“三农”贷款难问题
小额贷款公司的设立有效扩大了金融服务覆盖面，为广大中小企业、个体工商户和“三农”提供了一个新的融资渠道，特别是在金融服务相对不足的县域，解决了众多“小、个、农”的
燃眉之急。小额贷款公司的贷款期限为1个月至1年不等，大多数为6个月以内的流动资金贷款。截至2
011年6月末，12家小额贷款公司累计发放8845.46万元，累计收回5041.78万元，贷款余额为10256.23万元，其中：小企业贷款余额为3917万元、个人经营性贷款余额为6045.44万元、个人消费贷款余额为293.79万元。贷款投向首选为个体工商户，其次是小企业和个人消费（包括农户），取得了良好的经济效益和社会效益。
(三)激活并整合部分社会信用资源小额贷款公司在把握风险的基础上，为一些信用好的因没有足够的抵押物无法从金融机构获得贷款的承贷主体提供无抵押物的信用贷款，占贷款余额的22.74%，同比提升10.51个百分点。小额贷款公司还针对一些有稳定收入行业的工作人员，为其提供一定的信用额度，为一些急需用款的小企业和个人提供信用担保，有效激活了社会信用资源，扩大了信贷投放。延边州小
教师节送老师什么礼物好吉林金融研究
2011年第12期(总第359期）
稀土部队No.12，2011General No.359
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额贷款公司发放的保证贷款占全部贷款余额的29.49%，同比提升1.34个百分点。
二、小额贷款公司发展中存在的问题
(一)小额贷款公司运营管理中存在的问题一是小额贷款公司内部管理水平有待提高。小额贷款公司受人员素质和机构等方面限制，存在从领导层到员工均为非金融专业人士、缺乏从事金融工作经验、未经过专业培训等问题，在风险管理与防范上缺乏经验、存在漏洞。如某小额贷款公司，业务人员共6人，本科学历2人，没有从事金融工作或接受专业培训经历。
二是为防范风险所付出的代价超出预期。为按时回收贷款，小额贷款公司一般采取抵押，担保等形式的风险防范措施，甚至某小额贷款公司采取抵押物（房产）过户的方法（放贷时将抵押物过户给小额贷款公司，还贷时又将抵押物过户给客户），先后过户两次，这样产生的相关费用往往要超过银行业金融机构。同时，受人员素质和机构等方面限制，在风险管理与防范上缺乏经验，普遍采用走访及侧面打听等形式进行贷前审查，浪费大量人力、物力和财力。
三是“三农”贷款比例偏低。设立小额贷款公司初衷是服务“三农”，但目前贷款发放情况来看，“三农”贷款占比较低。农村信用社
（农村合作银行）是农村金融的主体，它的机构
网点，存、贷款业务量都占据绝对优势，小额贷款公司处于弱势地位，加之农业银行的“惠农卡”，普通农户的春耕生产费贷款基本能够得到满足。小额贷款公司的农户贷款仅占全部个人贷款的7.67%，同比提升5.64个百分点，大部分也是特产户贷款。第三产企业贷款占全部企业贷款的68.57%，第一产仅占7.15%。
诗意又撩人的游戏名字四是业务范围受限制。小额贷款公司的业务范围受行政区划的限制，这在一定程度上限制小额贷款公司拓展业务，影响其逐利性本能。
(二)小额贷款公司制度安排上存在的问题一是融资能力受限。目前小额贷款公司的资金来源主要是股东的资本金、捐赠资金，而其债务融资规模须不超过注册资本净额的50%，且其融资的银行业金融机构不得超过2家。同时，小额贷款公司仅可从事贷款业务，不可吸收存款，这大大限制了其贷款的能力。
二是经营税负较重。目前，小额贷款公司不能享受金融机构税收等方面的优惠，仍按普通的工商企业来缴纳营业税和所得税，合计税负达30%以上。
三是因其企业性质的特殊性，无明确的监管部门。从《指导意见》的有关规定来看，小额贷款公司的设立、经营、监管、终止受《公司法》的规范。但其经营范围的特殊性，在《公司法》中无章可循，它在《公司法》、《商业银行法》、《人民银行法》、《银行业监督管理法》的交叉点，由此带来的
问题就是多头监管。
中国古迹三、小额贷款公司发展面临的机遇
(一)存款类金融机构上收贷款审批权限贷款审批权限上收，使信贷支持难以惠及身处城乡基层的广大“小、个、农”。因此，小额贷款公司应充分发挥“贴近市场、贴近基层、贴近客户”和“方便、快捷”的优势，积极扩大贷款对象数量和服务范围，促进地方经济发展。
(二)中小企业贷款的风险较高
由于相当一部分小企业及农村工商户处于初始经营阶段，企业的经营能力、管理水平以及市场认可程度仍未得到充分的检验和显现，银行出于稳健经营原则考虑，在审核贷款申请时往往倾向于大中型企业。
(三)县域信贷资金不断外流和有所收紧的货币政策背景提供小额贷款公司发展契机
据调查，延边州县域金融机构年6月末
信贷资金净外流量达到了6亿元，同比增加
小额贷款公司发展现状及对策建议
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57.47亿元，增长29.96%。信贷资金严重外流是县域经济得不到进一步支持的主要原因。加上年内连续6次上调存款准备金率，各存款类金融机构相继收紧银根，使得大部分县域金融机构只放按揭贷款，小额贷款公司的出现将会使更多想贷款又贷不到款的微小企业和个体工商户成为他们的主要客户。
(四)“长吉图规划纲要”给长吉图前沿地区的延边州提供前所未有的发展机遇，此时成立的小额贷款公司也获得拓展业务的良好时机针对长吉图地区企业资金普遍趋紧的实际情况，应加强对长吉图地区企业规模、经营类型、经营方式、资金需求等情况调研，推出符合本地区经济金融发展实际的金融产品，保证长吉图地区企业特别是中小企业的资金需求，促进长吉图地区经济快速发展，实现国家战略目标。
四、促进小额贷款公司健康发展的政策建议
(一)减免小额贷款公司营业税
小额贷款公司作为新设机构，在成立初期，面临经营成本高、营业收入少、竞争压力大的客观环境，更应该享受优惠税收政策的支持。按照优惠幅度不低于农村信用社的设想，考虑基层实际，建议减免小额贷款公司的营业税。
(二)采取多种方法，开辟后续资金来源渠道
成都九眼桥桥震门如吸收政府组织和社会团体的委托扶贫或特定目的资金、向商业银行或政策性银行申请转贷以及其他法人的委托贷款；经营范围拓展到吸收成员存款、兼营保险、支付业务等。
(三)完善监督机制，明确监管部门，促进合规经营
应明确监管部门对其进行监督管理。一是通过现场检查与非现场监测相结合的方式，密切监督各项业务运行，督促其健全内控制度。二是从资本金的合法性，资金运作、贷款利率、贷款投向、贷款对象的合规性和工作人员职业道德等方面建立对小额贷款公司的社会监督机制。
(四)构建严密的风险防范体系
小额贷款公司除了要利用自身的信息来源，还要充分利用人民银行的征信系统进行风险的预警分析，将信用报告应用于贷前贷后的审查过程中。应高度重视承贷主体的偿贷能力和诚信指数，因为小额金融服务业的目标客户是那些被主流银行业所忽视的人，这些信用状况不良的承贷主体直接导致了美国次贷危机和印度小额贷款危机。
The Sta t us and Count er m easur es of t he Developm ent of M icrofin ance Company
Wang Zhefu Zhang Songyu
A bst r act:In May2008,the China Banking Regulatory Commission and the People's Bank of China have jointly issued the“The Guideline of Establishment of Microfinance Company Pilot”.Since then,20microfinance companies have been established in Yanbian area(2had been banned).The development of microfinance companies of Yanbian area is in the forefront of Jilin Province and these microfinance companies provide the fund for medium-sized enterprises,individual and farmers and improve the rural financial services and local economic development.However,there are still some problems for these companies which needs to be concerned.
K y W:Micro nance Companies;Status;Development Suggestions
（责任编辑：何昆烨）
吉林金融研究
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