收稿日期：2018-10-09
建监管局。
*本文系福建省保险学会2018年立项课题阶段性成果，仅代表作者个人学术观点，不代表其所在单
位意见。
①三个阶段在时间上存在并行或交叉。
政策性小微企业贷款保证保险
信贷项目解析与思考
*
攀枝花到丽江———福建案例
□孙哲斌
（中国银行保险监督管理委员会福建监管局，福建
福州
350003）
摘要：近年来，政策性小微企业贷款保证保险信贷项目为缓解小微企业融资难融资贵问题提供了银保合作的新思路。2014年以来，福建小贷险项目大致经历了探索酝酿、推广试点、多项目并行阶段，逐步在全省范围铺开。在各级政府引导和推动下，银行与保险公司尝试了省级项目为主、部门或县域项目为辅的结构性服务框架。受宏观经济金融形势的影响，银行和保险公司开展小贷险项目偏好谨慎经营策略，在一定程度上影响了项目的增量扩面。在乡村振兴成为国家战略的重要历史节点，以缓解城乡信贷资源供给不平衡问题为切入点，可考虑将服务乡村振兴作为福建小贷险项目实现商业可持续的重要方向，采取措施强化其乡村振兴服务能力及融资增信功能基础，同时推动保险公司风险管控能力建设。
关键词：小微企业贷款保证保险；可持续应用；乡村振兴中图分类号：F276.3
文献标识码：B
文章编号：1002-2740（2019）08-0026-05
小微企业是吸纳就业、保障民生、激发经济活力的重要市场主体，但融资难、融资贵问题长期困扰着我国小微企业，成为影响我国经济转型发展的难题。近年来，在各级政府引导和推动下，银行业与保险业合作推出政策性小微企业贷款保证保险信贷项目（下称“小贷险项目”），为缓解小微企业融资难、融资贵问题提供了银保合作的新思路。2014年以来，在政府的引导下，小贷险项目逐渐在
福建各设区市铺开，银行与保险公司合作尝试了多项目的结构性服务框架，但总体而言福建小贷险项目尚处于起步阶段，亟待探寻一条可持续应用之路。
一、福建小贷险发展情况简述
厘清福建小贷险项目的发展脉络有助于从历史视角探寻实现其可持续应用的线索。本文认为，福建小贷险项目大致可分为探索酝酿、推广试点、多项目并行三个阶段①。
②《省级方案》所称小微企业是指符合《工业和信息化部国家统计局国家发改委财政部关于印发中
小企业划型标准规定的通知》规定的各种所有制小微企业(含农业种养殖大户、个体工商户等）。
（一）探索酝酿阶段。以贯彻落实《国务院办公厅关于多措并举着力缓解企业融资成本高问题的指导意见》等系列文件为契机，福建于2014年前后启动小贷险项目的研究论证和方案制定工作，其中泉州市于当年末率先出台市级试点实施意见，按照“先行先试、逐步推开”原则开展试点。
（二）推广试点阶段。2015年2月，在前期调研论证的基础上，出台《福建省小微企业贷款保证保险试点方案》（下称“《省级方案》”），启动小贷险项目（政银保项目）试点（厦门市单独试点），方案确定首批试点市为福州、泉州、三明，试点期限3年。随后，莆田、漳州、龙岩、宁德等地银行与保险公司也分别以不同方式开展了试点。
（三）多项目并行阶段。除《省级方案》外，相关职能部门还尝试了行业或县域的贷款保证保险信贷项目，如现代海洋产业中小企业保证保险项目、科技型中小微企业贷款保证保险项目，以及沙县农业小额保证保险信贷项目、晋江青年创业贷款保证保险项目等。实际上，福建小贷险已初步形成以省级项目为主、部门或县域项目为辅的服务框架。
二、福建小贷险试点项目解析
（一）省级项目。省级项目将小微企业（包括农业种养殖大户、个体工商户，下称“小微企业”）
②
作为目标客户，执行保本微利
原则和低融资成本策略，银行与保险公司合作承担贷前尽职调查、贷中监控督导和贷后跟踪追偿。《省级方案》重点作了三类制度性安排：
1.风险共担补偿机制。银行与保险公司
按3∶7承担贷款本金损失，省市财政配套建立小贷险风险补偿基金，在一定条件下对保险公司的超额损失进行比例补偿。就项目可持续而
言，保险公司经营此类民生保险项目宜将盈亏风险控制在紧平衡状态，风险共担补偿机制则是实现保险公司可持续经营的主要配套机制，意在预防高额赔款可能对保险公司形成业务挤出效应。求好看的玄幻小说
2.融资成本控制机制。银行贷款利率上浮
不超过同期基准利率的30%，小贷险年化费率不超过2.5%，附加个人意外险年化费率不超过
0.1%。控制省级项目融资成本意在缓解小微企
业融资难问题的同时缓解融资贵问题。
3.地区方案配套机制。在《省级方案》框
架下，福州、三明、莆田、漳州等设区市均根据本地区小微企业融资需求情况制定了地区方案。地区方案配套机制意在通过增加方案的地区个性以强化方案适用性和针对性。
（二）部门项目。部门项目是指政府相关职能部门牵头引导银行和保险公司合作开展的小贷险项目，部门项目是对省级方案的良好补充，为小贷险项目的可持续应用研究提供了更多可供参考分析的样本案例。实践中，相关职能部门借鉴省级项目的思路，组织银行和保险公司合作开发重点领域、重点行业保证保险信贷项目。如，2016年福建省海洋与渔业厅牵头启动现代海洋产业中小企业保证保险信贷项目，重点扶持现代海洋生物医药、海洋工程装备、海洋水产品加工、远洋渔业、渔船更新改造等现代海洋产业发展；2017年末福建省科技厅牵头启动科技型中小微企业贷款保证保险项目，重点扶持有市场、有发展潜力但贷款困难的科技型中小微企业从保险公司的合作银行获得无抵押贷款。部门项目强化了小贷险项目的针对性和有效性，有利于银行和保险公司获取政府推介的相关小微企业信息或行业信息，更加高效地开展业务定向推介、尽职调查、核
保核贷等工作。
（三）县域项目。县域项目是指县市政府牵头组织银行和保险公司合作开展的小贷险项目。魏国雄（2010）认为，地方政府不能直接增加小微企业的融资供给，但可以向商业银行和小微企业提供相关的激励政策、服务引导等，使市场机制在小微企业融资中发挥更好的作用。如，沙县以农村土地承包经营权与信托公司、农商行、保险公司三方合作，面向农业专业合作组织、家庭农场、农业企业开办农业小额保证保险信贷项目，重点扶持农民专业合作社；连城县由县财政设立政银保合作农业贷款风险补偿专项基金，为符合当地农业产业发展政策和导向的从事农业生产、加工、流通和省级农民创业
园区基础设施建设的优质农业企业、农民专业合作社（协会）、家庭农场和连城县户籍的种养专业户提供小贷险融资；晋江团市委牵头推出青年创业贷款保证保险项目，以财政出资购买保险服务的方式为当地青年提供创业小额贷款，并以“融资+技术指导”模式提供资金和技术的双重支撑。县域项目通常与经济金融或产业发展等县域发展战略具有高相关性，如沙县农业小额保证保险信贷项目就属于沙县农村改革试验区开展农村金融制度改革试点试验的有益尝试，为探索“一县一品”的小贷险模式提供了现实案例。
三、银行与保险公司经营偏好分析
现阶段，银行与保险公司合作开展小贷险项目偏好谨慎经营策略。从长远看，谨慎经营偏好对项目可持续经营是有利的，但谨慎经营偏好在项目试点推广初期会对增点扩面造成影响。
（一）经济金融基本面决定谨慎经营偏好。试点3年来，受宏观经济金融形势影响，相关各方的主要精力集中在防范化解金融风险上，经济金融基本面决定了银行和保险公司偏好谨慎经营策略。期间，小微企业生产经营不容乐观，银行不良清收压力较大，小贷险项目的逾期风险预期也更加显著。在这种情况下，无担保、无抵押类授信对银行以及相关业务审批人员都形成了双重的业绩考核压力，进而从机构风险和员工风险对银行策略形成双重偏好约束；保险公司亦然。在谨慎经营策略下，银行或提高贷款利率，或存在将拟退出续授信业务推荐至小贷险项目的倾向；保险公司则相应提高核保要求，
蒋劲夫个人详细资料>交通安全与智能控制核保时限相应延长。同时，银行和保险公司开展小贷险项目还存在业务运营成本、再保险市场关于信用保证保险赔付率封顶的原保险条件等考量，对银保双方的营销意愿也产生一定影响。
（二）双重信息不对称引致谨慎经营偏好。小贷险项目实践中，借贷双方以及保险双方都存在信息不对称问题。银行和保险公司难以全面掌握小微企业客观真实的经营、财务、对外担保、民间借贷等关键信息，贷前难以准确评估小微企业经营状况，难以有效识别和管控小微企业道德风险，贷中难以有效管控贷款真实用途及企业经营情况，迫使银行和保险公司只能采取谨慎经营策略。同时，银行和保险公司之间同样存在不同程度的信息不对称，易引发银行道德风险，导致保险公司采取更加审慎的经营策略。虽然银行和保险公司均可受理贷款申请，但小微企业借款人主要还是由银行直接接触，同时客观上保险公司尚缺乏信贷专业人才，这种在客户接洽和专业人才方面的失衡就可能引发银行和保险公司之间的信息不对称，其强弱与否则主要受保险公司项目介入深度以及人才投入等因素的影响。
四、关于小贷险项目服务乡村振兴的思考
在乡村振兴成为国家战略的重要历史节点，以缓解城乡信贷资源供给不平衡问题为切入点，可考虑将服务乡村振兴作为福建小贷险项目实现可持续应用的重要方向。从需求看，当下以专业大户、家庭农场、农民专业合作社、农业龙头企业等为代表的新型农业经营主
体已经成为实现乡村产业兴旺的中坚力量，但是多数新型农业经营主体易受自有资金不足以及正规银
行贷款可得性不足问题制约，追求产品质量、实现精细经营和发展高端农产品供给等能力发展受限。从供给看，小贷险项目可以在一定程度上缓解新型农业经营主体发展与自有资金紧缺、信贷渠道狭窄之间的矛盾，帮助政府以制度性供给引导信贷资源向农村地区适度流动，沙县、连城的实践为小贷险项目服务乡村振兴提供了现实样本。但是，信贷资金只是撬动小微企业发展的一个方面，人才、产品、技术、渠道、市场等都是小微企业需要面对的客观因素，这意味着资金投入并不等于可以获得收益，经营不善、产品滞销或杠杆过高、民间借贷等因素都可能会引发借款企业本身的债务风险，因此对小贷险项目须坚持“发展前景+实际需求”的核保核贷原则，银行和保险公司应当及时拒绝盲目和非理性的保险信贷申请。
理论上，“小额信贷+小贷险+其他保险”是强化小贷险项目乡村振兴能力的可选方向，银保双方可以在更广泛领域开展业务合作，实现小额信贷、小贷险和农业保险、财产保险、责任保险、意外保险等险种的良性互动。实践中，保险公司与农村经济社会的方方面面都存在密切联系，在机构网点铺设、工作人员配备、业务沟通渠道等方面都有独特优势。一方面，保险公司搭建的农村服务网络为这一路径准备了网点和人员条件，如依托乡镇政府、村委会建立了“三农”保险服务站和服务点，聘用专兼职人员服务“三农”；另一方面，长期承保农业保险（含农村住房保险、渔工责任保险、渔船保险等涉农险种）、自然灾害公众责任保险、农村治安综合保险、农村公路综合保险等险种，承保理赔工作人员和乡镇政府、农林畜牧兽医站、村委会、农户等农业经营主体有长期合作或保险业务往来。
五、政策建议
服务乡村振兴战略，利用保险机制撬动信贷资源向包括新型农业经营主体在内的小微企业适度流动，是实现福建小贷险项目可持续应用的重要路径。在方案设计上，可考虑以提升银行和保险公司的业务意愿和风控能力为主要方向。
（一）强化乡村振兴服务能力。政府部门在小贷险项目的政策制定和推动过程中强化其乡村振兴服务能力，有助于拓宽其应用范围及应用的可持续性。一要统筹有关部门和县域项目并总结经验做法，将其整合进省级方案，在完善改进省级方案细节的同时重点强化小贷险项目的乡村振兴服务能力，树立以服务乡村振兴、提高贷款可得性的政策导向，引导信贷资源投向资金需求最迫切的领域或区域，重点支持有发展前景、存在真实贷款需求的行业和小微企业。同时，可考虑辅以产销帮扶机制，给予借款小微企业以业务指导，支持其拓宽产品销路。二要结合各设区市、县（市、区）经济发展实际、经济金融产业政策以及地区乡村振兴规划，在省级方案框架下，探索更具地方特和可操作性的地方方案、部门或县域项目。如根据县域经济特，打造“一县一品”或“小贷险+”的多险种组合的特经营模式。三要秉持“绿水青山就是金山银山”的绿生态理念，服务生态宜居的乡村振兴要求，发展绿小微企业贷款保证保险，支持生态民宿、乡村生态游、乡村电商等乡村绿产业发展。四要开展精准宣传。在综合运用政府、银行、保险公司的、、电视报刊等传媒途径开展广泛宣传的基础上，重点向目标小微企业定向精准投放宣传信息，以增强宣传效果，引导有实际融资需求、资
金用途明确的小微企业自主自愿与银行和保险洽谈融资事宜。
（二）强化融资增信基础功能。融资增信是小贷险信贷模式项目的基础功能，服务乡村振兴等皆立足于此，只有不断强化其融资增信
的基础功能、推动增点扩面，才能形成良好的示范效应，吸引更多有发展前景、存在实际资金需求的乡村小微企业通过小贷险项目获得信贷资金。一要强化风险识别机制。借鉴兄弟省市经验，采取企业信用模式评级与人工风险判断相结合的方式，将小微企业根据经营情况、发展阶段、所处行业、信用情况等划分为若干风险信用等级，根据不同风险等级设置差别化的贷款利率上限、贷款额度以及保险费率、保险金额。必要时，针对经营稳定、信用良好但因资金期限错配（如应收账款短期拖欠）而出现短期逾期的小微企业，在审慎分析评估的基础上，可考虑出台延期催收等帮扶政策，以帮助借款企业渡过难关。二要优化风险共担、风险补偿金划拨和使用等政策，强化风险补偿和考核激励机制，适度疏解银行和保险公司的谨慎经营偏好。在原有财政风险补偿金的基础上，适度提高各级财政补偿金额度、研究设置奖金激励制度，专款用于风险补偿、银行和保险公司业务考核激励，调动银行和保险公司的业务意愿。同时，推动银行和保险公司加强经营管理，完善业务对接机制，合理压缩经营成本，提高项目运行绩效。三要规划区域支持行业和谨慎行业清单，鼓励和引导银行和保险公司探索创新保证保险信贷业务模式，重点向外贸出口、科技创新、智能制造、传统产业转型升级以及各设区市重点发展行业的小微企业倾斜。发展绿企业信贷保证保险，支持绿生态企业发展。
（三）推动保险公司风险管控能力建设。保险公司处于小贷险项目业务链条的中心位置，在风险预警、贷中风险管理、数据库建设、再保险、配套产品研发等多个方面都存在主动作为的空间。一要提高小微企业风险识别能力，加强专业人才的引进和培养，研究制定小微企业风险预警指标体系，制定风险积聚等极端场景的应急预案，有效防控风险跨行业传递。二要强化贷中风险管理，建立小微企业风险跟踪督查机制，实时掌握借款企业风险状况，及时和银行交换借款企业的风险信息，重点关注借款企业随意变更贷款用途、参与民间借贷等风险情形。三要逐步积累业务数据，建立企业信用数据库，加强数据搜集和分析，及时将分析结果反馈前线业务部门，以供经营决策使用。四要加强市场调研，主动对接不同类型的小微企业、政府、银行及相关行业社团组织，结合上下游产业发展情况，加大其他配套保险产品的研发力度，满足不同行业、不同发展阶段小微企业以及上下游企业的个性化保险需求，探索构建全产业链保险保障体系。
前面一片草地六、结语
就全局而言，金融服务小微企业发展是一项长期的系统工程，在政策目标上既要着重解决广大小微企业的融资难和融资贵问题，又要在个别领域防止出现过度融资问题。小贷险项目作为银保合作缓解小微企业融资难和融资贵问题的新思路，提供的是一类带有普惠性质的保险信贷工具，实践中既不能高估也不能低估其应用价值。在乡村振兴成为国家战略的重要历史节点，采取措施引导小贷险项目服务好本地区乡村振兴工作，利用保险机制撬动信贷资源向包括新型农业经营主体在内的小微企业适度流
动，是实现福建小贷险项目可持续应用的重要路径。
参考文献：
[1]魏国雄.增加融资供给缓解小微企业融资难[J].中国金融，2010，(3).
[2]张亮等.麦克米伦缺欠、中小企业融资困境与政府支持[J].求索，2006，(1).
[3]巴曙松等.我国小微型企业贷款保证保险相关问题研究[J].经济问题，2015，(1).
（责任编辑：周冰）
（责任校对：周冰王勉）
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