第八讲：金融中介
本讲内容概要
第一节金融中介概述
第二节商业银行
第三节银行信贷
第一节 金融中介概述
一、金融中介的含义
金融中介是指在金融市场上资金融通过程中，在资金供求者之间起媒介或桥梁作用的人或机构。
二、我国金融中介机构
1 政策性银行
1994 年，我国成立了国家开发银行、中国进出口银行和中国农业发展银行三家政策性银行。分别承担国家重点建设项目融资、支持进出口贸易融资和农业政策性贷款的任务。
2008年12月之前，国家开发银行、中国农业发展银行和中国进出口银行为我国的三家政策性银行。2008年122022年世界杯开赛时间月，国家开发银行已转制为股份制商业银行。中国进出口银行、中国农业发展银行继续履行其政策性使命。
例：我国的三家政策性银行是：
A 中国人民银行、国家开发银行、中国农业发展银行
B 中国进出口银行、国家开发银行、中国农业发展银行
C 国家开发银行、中国农业银行、中国进出口银行
D 中国农业发展银行、国家开发银行、中国邮政储蓄银行
答案：B
2 大型商业银行
国有及国有控股的大型商业银行包括中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行、交通银行。
3 中小商业银行
中小商业银行包括股份制商业银行和城市商业银行两大类。
4 农村金融机构
农村金融机构包括农村信用社、农村商业银行、农村合作银行、村镇银行和农村
资金互助社。农村商业银行和农村合作银行是在合并农村信用社的基础上组建的，而村镇银行和农村资金互助社是2007年批准设立的新机构。
5 中国邮政储蓄银行
6 外资银行
7 金融资产管理公司：华融、长城、东方、信达
8 证券公司
9 保险公司
10 信托投资公司、财务公司、金融租赁公司
第二节 商业银行
一、商业银行的经营管理原则
（1）盈利性原则
（2）安全性原则
（3）流动性原则
例：下列哪一项不属于商业银行的“三性”原则？
A 安全性
B 流动性
C 盈利性
D 政策性
答案：D
二、商业银行的三大业务
负债业务
资产业务
中间业务
三、负债业务
商业银行的负债主要由存款和借款构成。
（一）存款业务
存款是银行对存款人的负债，是银行最主要的资金来源。
我国商业银行的存款包括人民币存款和外币存款两大类。人民币存款又分为个人存款、单位存款和同业存款。
1 个人存款业务
（1）活期存款
活期存款是指不规定存款期限，客户可以随时存取的存款。
活期存款通常1元起存
①计息金额
存款的计息起点为元，元以下角分不计利息。利息金额算至分位，分以下尾数四舍五入。
分段计息算至厘位，合计利息后分以下四舍五入。
除活期存款在每季度结息日时将利息计入本金作为下季的本金计算复利外，其他存款不论存期多长，一律不计复利。
②计息时间
从2005年9月21日起，我国对活期存款实行按季度结息，每季度末月的20日为结息日，次日付息。
例：活期储蓄结息日为（）
A.每季度末月20日
D.每季度初月20日
C.每季度末月21日
D.每季度初月21日
答案：A
（2）定期存款
定期存款是个人事先约定偿还期的存款，其利率视期限长短而定。根据不同的存取方式，定期存款分为四种
①存款利率
定期存款利率视期限长短而定。
②到期支取的定期存款计息
到期支取的定期存款按约定期限和约定利率计付利息。
③逾期支取的定期存款计息
超过原定存期的部分，除约定自动转存外，按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息，并全部计入本金。
小学五年级英语试卷>不在背后就在前头打一城市④提前支取的定期存款计息
支取部分按活期存款利率计付利息，提前支取部分的利息同本金一并支取。
⑤存期内遇有利率调整，仍按存单开户日挂牌公告的相应定期存款利率计息。
例：提前支取的定期储蓄存款，支取部分（ ）。
A．按存入日挂牌公告的活期存款利率计付利息
B．按存入日挂牌公告的定期存款利率计付利息
C．按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息
D．按支取日挂牌公告的定期存款利率计付利息
如何从银行贷款答案：C
（3）其他存款种类
例：利息与活期储蓄相比有一定优越性，但可以随时支取的人民币储蓄存款是：
A 定期储蓄
B 定活两便储蓄
C 零存整取储蓄
D 教育储蓄
答案：B
例：下列存款中免征利息所得税的是（ ）。
A．个人活期存款电脑无线热点
B．教育储蓄存款
C．定活两便存款
D．单位通知存款
答案：B
2 窝窝头的做法单位存款业务
按存款的支取方式不同，单位存款一般分为单位活期存款、单位定期存款、单位通知存款、单位协定存款和保证金存款等。
（1）单位活期存款
单位活期存款是指单位类客户在商业银行开立结算账户，办理不规定存期、可随时转账、存取的存款类型。
单位活期存款账户又称为单位结算账户，包括基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户。
①基本存款账户
基本存款账户简称基本户，是指存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户。
同一存款客户只能在商业银行开立一个基本存款账户。
②一般存款账户
一般存款账户简称一般户，是指存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。
一般存款账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。
③专用存款账户
专用存款账户是指存款人对其特定用途的资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。
④临时存款账户
临时存款账户是指存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。
可以开立临时存款账户的情形包括：设立临时机构、异地临时经营活动、注册验资。
该种账户的有效期最长不得超过二年。
（2）单位定期存款
单位定期存款是指单位类客户在商业银行办理的约定期限、整笔存入，到期一次性支取本息的存款类型。
（3）单位通知存款
单位通知存款是指单位类客户在存入款项时不约定存期，支取时需提前通知商业银行，并约定支取存款日期和金额方能支取的存款类型。
不论实际存期多长，按存款人提前通知的期限长短，可再分为一天通知存款和七天通知存款两个品种。
（4）单位协定存款
单位协定存款是一种单位类客户通过与商业银行签订合同的形式约定合同期限、确定结算账户需要保留的基本存款额度，对超过基本存款额度的存款按中国人民银行规定的上浮利
率计付利息、对基本存款额度按活期存款利率付息的存款类型。
（5）保证金存款
保证金存款，是商业银行为保证客户在银行为客户对外出具具有结算功能的信用工具，或提供资金融通后按约履行相关义务，而与其约定将一定数量的资金存入特定账户所形成的存款类别。
3 人民币同业存款
同业存款，是指因支付清算和业务合作等的需要，由其他金融机构存放于商业银行的款项。
4 外币存款业务
目前，我国银行开办的外币存款业务币种主要有9 种：美元、欧元、日元、港元、
英镑、澳大利亚元、加拿大元、瑞士法郎、新加坡元。
其他可自由兑换的外币，不能直接存入账户，需由存款人自由选择上述货币中的一种，按存入日的外汇牌价折算存入。
（二）借款业务
商业银行的借款包括短期借款和长期借款两种。
短期借款是指期限在一年或一年以下的借款，主要包括同业拆借、证券回购和向中央银行借款等形式。
长期借款是指期限在一年以上的借款，一般采用发行金融债券的形式，具体包括发行普通金融债券、次级金融债券、混合资本债券、可转换债券等。
1 同业拆借
我国的同业拆借，是指经中国人民银行批准进入全国银行间同业拆借市场的金融机构之间，通过全国统一的同业拆借网络进行的无担保资金融通行为。
同业拆借具有期限短、金额大、风险低、手续简便等特点，从而能够反映金融市场上的资
金供求状况。
同业拆借市场上的利率是货币市场最重要的基准利率之一。
上海银行间同业拆放利率（Shibor）从2007 年1 月4 日起正式运行。
例：上海银行间同业拆放市场的英文简称是（）
A.HIBOR
B.LIBOR
C.SHIBOR
D.CHIBOR
答案：C
2 债券回购
债券回购是商业银行短期借款的重要方式，包括质押式回购与买断式回购两种。