1、费用报销审批原则：
公司各职能部门及分子公司按照预算管理，分级审批的原则控制各项费用，不在预算范围和超过预算额度的费用项目，须经批准后方可使用；费用报销必须实行联签审批，各部门负责人审签、正副职互签后，报总经理审批。
2、 开支范围：公司因业务需要发生的费用支出；
2.1 业务招待费：指公司因业务经营的合理需要招待客人而支付的费用等，包括招待用餐、住宿、水果、烟酒、茶叶、纪念品等项支出。招待费发票日期栏必须填写清楚并说明招待事由，应详细注明招待时间、地点、对方人员、己方陪同人员等信息；
2.2 差旅费：指公司职工出差而实际发生的车、船、飞机、市内交通费、住宿费、住勤补助费、误餐补助、司机出车补助等。
2.2.1差旅费采取事先申报、一事一报制度，各级人员因公务出差，必须事先填写《出差申请
单》，注明出差事由、时间及地点，报公司分管领导批准；经批准出差办事人员，应如实填写“差旅费报销单”，并列明事由、时间、线路。
2.2.2出差人员在出差结束后10个工作日内整理所有费用单据，根据财务规定履行报销程序。需延期报销的应有书面申请并有部门领导和分管领导审批。否则按报销金额的10%进行处罚，同时对部门领导50元/次。
2.2.3出差人员到公司异地项目检查或支持工作，原则上入住项目所在地公司指定的酒店或员工宿舍；因考察、培训或公务接待出差，可根据实际情况入住相应规格的酒店。出差人员应两人住一个标准间，出差人员（含异性人员）出现单数的，可以单人住一个标准间。
薛凯琪个人资料2.2.4各部门派往外地长住人员，路途按实际标准报销，到达驻地后不再报销生活补助。
2.3 办公费：指公司印刷各种帐表、打印纸、办公用品、笔墨、印制名片、邮寄、书报等费用。报销办公用品、低值易耗品，须附购置发票（须由经办人及领用人签字）、购置清单；
2.4 通讯费：指公司的固定电话费用及符合报销规定的员工个人的手机话费。
2.4.1新进员工试用期通讯费一律不予报销，试用期满，由员工本人提出书面申请，根据员工职务，工作性质，经部司总经理批准确定报销标准。
西餐做法2.4.2、所核报销标准内，凡持充值或预缴电话费（包月预缴）的员工报销通讯费必须提供本月通讯详情，否则不予报销；
2.4.3、本月话费清单超出报销标准的，按标准执行。不足标准的按实际发生额执行；
2.5交通费：指员工在市区办事所发生公共交通的费用；
2.5.1总助及总助以上职位人员因公发生的出租车费用实报实销，中正、中副及以上人员因公坐出租车据实报销，享受车改的员工不再报销车费（外地出差的除外），普通员工不报销出租车费，如因特殊原因或其它紧急情况产生的出租车费用分管总经理同意据实报销。
2.5.2员工因公发生的市内公交车费据实报销，若有联号车票的，联号车票予以没收并处5倍。
2.6会议费：指企业管理部门因业务需要而举办或参与的各种发生在本埠及外地的会议支出，
包括会议期间租用的场地费用、车辆费用、资料印刷费用、住宿费、往返交通费、补贴费用等。报销时需附会议通知，出席人员签到表，会议清单，包括会议时间、地点、出席人员、内容、目的、费用标准等。会议材料（会议议程、讨论专件、领导讲话），会议召开地酒店（饭店、招待处）出具的发票。
2.7车辆费用：程小蒙
2.7.1各部司车辆行驶过程中发生的油料费、过路过桥费、停车费、车辆维修、保养费及违规违章（违规违章驾驶员自行处理）等由车辆驾驶员凭发票填制付款凭证，各部、司办公室主任签字，部、司总经理审签，财务审核登记后到资管中心报销。
2.7.2车辆年审年检费、车船使用税、车辆保险费及事故处理等费用，由所辖片区房产公司办公室主任牵头处理，各车辆驾驶员协助，由驾驶员凭发票填制付款凭证，交各片区房产公司办公室主任签字，房产公司总经理审签，财务审核登记后到资管中心报销（相关费用由各责任单位承担）。
注：①车辆维修、保养费用发生前必须先报维修、保养方案，经各责任单位办公室主任审
签，报集团行政部审签同意后才能实施维修、保养（修理厂原则上要求定点）。车辆维修保养所发生的费用由经办人凭维修、保养发票（附已审批报修方案和维修保养单）填制付款凭证，片区房产公司办公室主任签字，集团行政部审签，集团财务审核登记后到资管中心报销。
②车辆保险费：各片区房产公司办公室主任每月末提前上报下月车辆保险到期信息清单（车辆牌号、车架号、发动机号、车主、保险到期时间等）给资管中心保险专员，由资管中心保险专员联系保险公司投保，保险费采取先借支后报账的方式，即先由资管中心保险专员出借款凭条，各片区房产公司办公室主任签字确认，资管中心部长审签，集团财务审核登记后到资管中心报销冲借支。
③事故处理：由当事驾驶员报本部、司办公室主任同时报片区办公室主任，然后由事故驾驶员协助片区办公室主任处理。
3 报销具体流程：
3.1 付款审批程序。根据审批权限，按以下程序办理：
经办人填写费用报销单—>部门负责人签批—>财务部审核—>总经理审批—>资管中心报销付款，除公司领导费用由办公室填写费用报销单外，所有费用报销由实际业务 经办人填写报销单据，不得由他人代为填写。
注：公司OA办公系统已经上线运行，所有付款必须走完OA流程，到资管中心报销付款。
4 费用报销单填写及票据粘贴要求：
4.1报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改;
4.2差旅费报销单与后面的原始凭证粘贴单须大小一致，各票据不得突出于报销单和粘贴单之外(票据过大时应按报销单大小折叠好); 3、各票据应均匀贴在报销单封面后的粘贴单上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致;
4.3若报销票据面积大小相同或相似(如车票等)，需有层次序列张贴;
4.4报销单据金额、类型相同的(如车票等)，应尽量粘贴在一块，并按金额大小排列;
4.5报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额;
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小林成男4.6报销单据一律用黑钢笔或签字笔填写;
4.7报销单椐各项目应填写完整，大小写金额要一致，并经部门领导批准才有效;报销单据不得涂改，粘贴好后请仔细核对金额，票据金额小于填写金额的，财务不予报销。神仙道罗虎王
5 报销发票开具的具体要求：
5.1 索取增值税普通发票时，应向销售方提供纳税人全称及识别号或统一社会信用代码。发票开具日是2017年7月1日的，不受上述规定要求。
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