八月中旬银行从业资格考试银行业法律法规与综合能力期
末测试题（附答案及解析）
一、单项选择题（共50题，每题1分）。
1、社会各阶层的货币需求不包括对（）的货币需求。
A、价值尺度
B、支付手段
C、贮藏手段
【参考答案】：A
【解析】：货币需求是指在一定时期内，社会各阶层(个人、企业单位、政府)愿意以货币形式持有财产的需要，或社会各阶层对流通手段、支付手段和贮藏手段的货币需求。
2、股东大会年会应当由董事会在每一会计年度结束后（）个月内召集和召开。
A、3
B、6
C、9
【参考答案】：B
【解析】：股东大会会议包括年度会议和临时会议。股东大会年会应当由董事会在每一会计年度结束后6个月内召集和召开。
3、下列关于银行薪酬支付的表述中，不正确的是（）。
A、薪酬支付期限应与相应业务的风险持续时期保持一致
B、绩效薪酬延期追索、扣回规定不适用离职人员
C、商业银行高级管理人员以及对风险有重要影响岗位上的员工，其绩效薪酬的40%以上应采取延期支付的方式，且延期支付期限一般不少于3年
【参考答案】：B
【解析】：商业银行有权将相应期限内已发放的绩效薪酬全部追回，并止付所有未支付部分。绩效薪
酬延期追索、扣回规定应同样适用离职人员。
4、下列关于基本存款账户的说法中，不正确的是（）。
A、基本存款账户可以进行现金收付
B、基本存款账户是指存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户
C、同一存款客户在商业银行可以开立多个基本存款账户
【参考答案】：C
【解析】：基本存款账户是指存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户。基本存款账户是存款人的主办账户，企业、事业单位等可以自主选择一家商业银行的营业场所开立一个办理日常转账结算和现金收付的基本账户，同一存款客户只能在商业银行开立一个基本存款账户。
5、银监会准入职责不包括（）。
A、机构准入
B、股东变更审查
C、市场准入
【参考答案】：C
【解析】：银监会准入职责包括机构准入、业务范围准入、人员准入和股东变更审查。
6、下列选项中，更能综合反映银行真实的盈利性水平，是银行价值管理的核心指标的是（）。
A、风险调整后的资本回报率
B、净利息收益率
C、总资产回报率
【参考答案】：A
【解析】：风险调整后的资本回报率的定位和价值。
7、与一般信用证相比，备用信用证的特点在于（）。
A、开证行所承担的付款责任不同
B、受益人不同
银行从业资格证申请C、开证申请人不同
【参考答案】：A
【解析】：本题考查备用信用证的特点。1）信用证在受益人完成信用证
规定的条件后，开证行保证向受益人付款；而备用信用证是在受益人提出开
证申请人未履行付款责任的情况下，由开证行负责对受益人付款；2）信用证
是受益人完成信用证规定的条件后开证行付款，而备用信用证是在开证申请
人未完成付款义务的情况下，由开证行代为付款；3）信用证是开证行的主动
付款，而备用信用证是开证行的被动付款；4）信用证一定为受益人利用，而
备用信用证一般是备而不用，即备用信用证
8、下列不属于商业银行合规管理体系基本要素的是（）。
A、银行盈利目标
B、合规政策
C、合规管理部门的组织结构和资源
【参考答案】：A
【出处】2015年上半年《法律法规与综合能力》真题
【解析】：本题考查商业银行合规管理体系要素，需要记忆。合规风险
管理的基本要素有：1、合规政策；2、合规管理部门的组织结构和资源；3、
合规风险管理计划；4、合规风险识别和管理流程；5、合规培训与教育制度。
9、对于发达国家的国际大型商业银行，利用表外工具规避风险已成为其
风险管理的重要组成部分．其利用（）等衍生工具来对冲信用风险。
A、利率远期协议
B、信用违约互换
C、资产证券化
【参考答案】：B
【解析】：对于发达国家的国际大型商业银行，利用表外工具规避风险已成为其风险管理的重要组成部分，一方面，其利用利率、汇率衍生工具来对冲市场风险；另一方面，其利用信用违约互换(CDS)等信用衍生工具来对冲信用风险。
10、根据中国银监会2011年发布的《中国银行业实施新监管标准指导意见》，新标准实施后，正常条件下我国非系统重要性银行的资本充足率不得低于（）。
A、10.5%
B、11.5%
C、8%
【参考答案】：A
【出处】2015年上半年《法律法规与综合能力》真题
【解析】：2011年4月27日，中国银监会发布了《中国银行业实施新监管标准指导意见》，强化了资本充足率监管要求，规定商业银行核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率的最低要求分别为5%、6%和8%；新标准实施后，正常条件下系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不得低于11.5%和10.5%。
11、（）已成为国际通用的银行业风险收益评价方法。
A、RAROC
B、ROA
C、ROE
【参考答案】：A
【解析】：风险调整后的资本回报率(RAROC)已成为国际通用的银行业风险收益评价方法。
12、以下银行业务中不存在信用风险的业务是（）。
A、同业交易
B、外汇交易
C、代收代付
【参考答案】：C
【出处】2014年上半年《法律法规与综合能力》真题
【解析】：对大多数银行来说，信用风险几乎存在于银行的所有业务中。既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，也存在于信用担保、贷款承
诺等表外业务中，还存在于场外衍生品交易中。从发展趋势来看，银行正越
来越多地面临着除贷款之外的其他银行业务中所包含的信用风险，包括承兑、同业交易、贸易融资、外汇交易、金融衍生业务、承诺和担保以及交易的结
算等。
13、银监会对中国人民银行提出的检查银行业金融机构的建议，应当自
收到建议之日起（）日内予以回复。
A、10
B、20
C、30
【参考答案】：C
【解析】：银监会应当对银行业金融机构的业务活动及其风险状况进行
现场检查，依法制定现场检查程序，规范现场检查行为。银监会对中国人民
银行提出的检查银行业金融机构的建议．应当自收到建议之日起30日内予以
回复。
14、《商业银行法》规定，对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余
额的比例不得超过（）。
A、75%
B、25%
C、10%
【参考答案】：C
【出处】2013年上半年《法律法规与综合能力》真题
【解析】：根据《商业银行法》的规定，对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10%，以此分散商业银行贷款的风险。
15、甲公司向银行贷款，以其持有的股票用作质押，则质权设立的时间是（）。
A、借款合同签订之日
B、股票交付时
C、有关部门办理出质登记时
【参考答案】：C
【解析】：以基金份额、股权出质的，当事人应当订立书面合同。以基金份额、证券登记结算机构登记的股权出质的，质权自证券登记结算机构办理出质登记时设立：以其他股权出质的，质权自工商行政管理部门办理出质登记时设立。
16、在行政执法的实践中，公司法人的营业执照被吊销，意味着公司（）。
A、破产
B、营业执照注销
C、被撤销
【参考答案】：C
【解析】：公司被吊销营业执照，只是意味着公司被依法撤销。此时，公司不能再进行经营活动。必须在清算后才能注销营业执照。否则，会产生公司不进行清算就已终止的后果。
17、（）是指以非法占有为目的，采取虚构事实或者隐瞒真相的方法，非法向社会公开募集资金数额较大的行为。