一、关于个体工商户信用评级
（一）个体工商户特点
个体工商户是指在一定市场区域内从事个体经营活动，经工商行政管理部门批准成立并取得营业执照的个体经营户。个体工商户业务单一、规模小，以从事服务性行业为主，获得银行贷款的额度低，通过雇佣很少的人员，利用简单的组织形式取得业务收入，面对复杂多变的市场，易受外部不确定性因素影响，抗风险能力较弱。
（二）个体工商户信用评级特点
1、个体工商户评级每年进行一次，除首次评级外，其他年度评级视为跟踪评级；
2、除对个体工商户经营及财务状况的分析外，重视外部支持对评级主体信用的提升作；
3、个体工商户评级主要是针对经营者个人信用的评价。
二、个体工商户信用评级标识及含义
（一）信用等级划分
个体工商户信用等级划分为五级，分别用A1级、A2级、A3级、B 级、C级信用符号标识。
（二）信用等级含义
A1级：个人信用记录良好，业务稳定性和持续性强，经营场所固定
且自有，经营管理水平高，自有资金充足，偿债意愿和偿债能力强;
A2级：个人信用记录良好，业务稳定性和持续性较强，经营场所固定，经营管理水平较高，自有资金较为充足，偿债意愿和偿债能力较强；
A3级：个人信用记录良好，业务稳定性和持续性一般，经营场所相对固定，经营管理水平一般，自有资金一般，偿债意愿和偿债能力一般；
B级：有不良信用记录，业务稳定性和持续性较差，经营场所相对不固定，经营管理水平较低，自有资金较少，偿债意愿和偿债能力较差；C级：有不良信用记录，业务稳定性和持续性差，没有固定经营场所，经营管理水平低，自有资金很少，偿债意愿和偿债能力差，面临歇业或停业。
三、个体工商户信用评级内容
个体工商户信用评级的主要分析内容包括基本情况、综合素质、经营状况、财务状况和偿债能力等五个方面。
（一）基本情况
1、个体工商户名称、成立时间、注册机关、注册资本、经营地点、经营期限；
2、法定业务范围及目前主要经营领域；
3、负责人、主要资质和资质证书号、贷款卡号；
4、评级时点的用于经营的资产总额，上年度和截至评级时点的业务收入、利润总额。
(二)综合素质
1、个体工商户负责人情况：
(1)个体工商户负责人基本情况(年龄、性别、文化程度、主要社会经历、以
前曾担任的社会职务)；户籍所在地及固定住所，本省(市)、外省，是否暂住，住所的稳定性；
(2)身体健康状况，主要看以往病史，是否办理社保、医疗、意外伤害等保险；
(3)个人获得的社会荣誉。
2、家庭情况
(1)家庭婚姻状况，婚否，婚姻的稳定性；个体工商户负责人配偶的基本情况；家庭子女数量，是否成年，与家庭的经济关系；家庭成员的户籍所在地及固定住所，本省(市)、外省，是否暂住，住所的稳定性；
(2)家庭及社会资源；
(3)家庭资产(包括不动产、动产及存款、股票、债券等，财产是否办理抵、质押，是否办理财产保险)、负债情况；
(4)家庭年收入总额、收入来源及稳定性，支出总额及支出方向；需要计算家庭开支(日常、教育、子女、其他等)，并与家庭收入进行比较；
(5)涉及的经济纠纷。
3、信用状况
(1)经授权查询的个人银行信用记录；是否投保贷款保险;
(2)个体经商户的商业信用是否有违约行为，个人或家庭有无其他
欠款行为；
(3)社会行为记录，是否存在违法行为、不良嗜好和不良记录等。
4、经营能力
(1)从事个体经营年限、历史；
(2)社会交往能力；
(3)专业技能。如何注册个体工商户
(三)经营状况
1、业务领域及经营的稳定性，经营定位、经营特、竞争优势；个
体工商户获得的社会荣誉称号；
2、市场前景，市场需求、影响因素，成长性等；
3、管理与协调能力等；雇用人数，来源渠道及稳定性；
4、经营场所情况，所有权和使用权状况；
5、主要产品、业务种类，主要产品的成本构成和成本控制；进货渠
道、生产数量、销售渠道；市场开拓，对上下游客户的依赖程度，议价能力；
6、资金占用量及周转情况；
7、与贷款银行的关系是否紧密，贷款银行对个体工商户是如何评价
的；通过计算贷款归行率和存贷比分析其对贷款银行的贡献度。
(四)财务状况
1、用于经营的资产数量和质量
2、负债水平
（1）负债来源和结构的情况；
（2）经营性借贷比率（借入资金/自有资金）；
（3）家庭负债率（家庭负债/家庭资产）。
3、盈利水平
（1）经营成本、日常费用等；
（2）收入来源和结构的情况；收入规模及增长趋势、稳定性、变动
情况等；
（3）毛利率（（业务收入-业务成本）/业务收入）（4）净利率（净收入/业务收入）
（五）偿债能力
1、经营性偿债能力
流动比率（流动资产/流动负债）
速动比率（（流动资产—存货）/流动负债）
利息倍数（（业务收入-业务成本）/利息支出）
2、非经营性偿债资金来源分析。