据统计，全国工商注册登记的中小企业已经超过1000万家，约占全部注册企业数的90%；中小企业工业总产值和实现利税分别占全国的60%和40%左右，特别是90年代以来，70%以上的工业新增産值是由中小企业创造的。因此，大力发展中小企业是促进我国经济快速稳定增长，实现人民生活水平提高的最佳途径。笔者试就当前中小企业发展中存在的问题进行分析，希望能从制度创新的角度寻其发展途径。
一、中小企业发展中存在的问题
随着改革开放的不断深化，我国中小企业虽然有了巨大的发展，但就企业本身而言，其组织结构和産业结构都不尽合理，特别是近年来由於市场疲软、机制不活、资金不足、人才缺乏、资讯不灵等原因，致使中小企业结构调整的问题没能得到根本解决，主要表现在：
（一）技术水平落後，産品档次低、更新换代慢
据国家对365家中小企业的1157小企业管理制度种主导産品情况的分析，産品的平均生命周期爲12.73年，比国有大企业的10.5年还高出2.23年。其中70年代之前投産的産品有293种，占25.32%。按産品水平划分，达到80年代中期末或90年代水平的産品有752种，占67%，其1/3的産品处於80年代初以前的水平。因此，中小企业産品合格率低，産销率低，産品积压严重，经济效益差。
（二）低水平重复建设，结构趋同
低水平重复建设，导致社会资源的巨大浪费，也是市场经济不成熟的突出表现。在我国，这种情况不仅表现在中小企业与大企业之间的重复建设和重复投入，也表现在中小企业自身的重复建设和重复投入。纵观我国改革开放以来的经济走势，不少行业的生産经营困难与这种低水平的重复建设密切相关。各地爲了自身的利益，盲目上专案，搞建设，例如上世纪80年代末、90年代初的纺织行业，其中很多中小企业是重复建设，尽管国家一再强调调整産业、産品结构，棉纺、毛纺压锭，低水平的生産能力还是过剩，导致全行业亏损，这种状况一直持续到本世纪初，直到去年才实现全行业扭亏。尽管如此，我国纺织行业的结构调整和産业升级仍是当前的首要任务。
（三）专业化水平低，生産方式落後
市场经济是社会分工的産物，其本质是通过社会组织实现专业化、协作化和社会化，形成竞争与合作的利益驱动机制，追求合理利用一切资源满足人们消费的社会形态。在市场经济条件下，企业经营务必强调“少而精、少而专”。但在我国，大多数企业包括中小企业是“大而全，小而全”的全能型企业，效率低下，生産方式落後。例如机械工业産品种类多，最适合於组织专业化协作生産，然而我国的机械工业企业绝大多数是全能型企业，专业化水平低，企业之间组织联系松散，缺乏较爲密切的协作配套关系，致使大企业难以从小企业获得低成本、高质量的零部件和中産品，中小企业难以从大企业得到资金、技术和管理方面的支援。因此，企业无法通过专业化分工与协作提高效益。
（四）管理方式单一，官僚主义盛行
我国的中小企业，尤其是衆多的小企业，由於是私人企业或个人最大权力行爲，在人员、资金、技术等方面，采取家长式的单一管理方式，官僚主义盛行。这种管理模式，使企业在生産经营过程中缺乏必要的科学决策，增大了企业的生産经营风险，造成企业经营效益低下甚至亏损。特别是当企业资産发展到较大规模时，一些人爲了个人利益，使企业的原始
动力在不正常的“内耗”或决策的偏差甚至失误中丧失殆尽。
二、 中小企业发展中问题存在的原因
改革开放初期，体制效应推动着中小企业的蓬勃发展。但是，随着市场竞争的不断加剧，中小企业在发展中也呈现出上述主要问题，究其原因主要有：
（一）盲目追求多元化，缺乏核心技术竞争能力
我国中小企业之所以能够在初期得到迅猛发展，主要是顺应了改革开放的潮流，属於体制变革的释放效应，并非企业本身技术研发能力的快速增强。随着体制变革的逐步推进，其释放效应日渐减弱，中小企业的发展面临新的转折。这时候，绝大多数中小企业没有在如何增强核心技术竞争能力上下工夫，而是锺情於“多元化”经营，把有限的资源分散在几个甚至十几个行业中，梦想“东方不亮西方亮”，以此抵御经营风险。这种情况在中小企业发展到一定规模後尤爲严重，如巨人集团，在自身主业──资讯和通讯産业尚未建立起核心技术竞争能力的情况下，贸然进军保健品和房地産行业。这样经营面扩大，资金分散，其主业缺乏资金技术投入，结果，巨人集团在每个涉足的行业中均未建立起较强的核心技术竞争能力，失
败也就是必然的。反观西方中小企业，一般都先集中发展核心産品，提高産品的科技含量，直到企业在行业中地位巩固。在同等条件下，挖掘一平方公里和挖掘一平方英尺，其深度自然会相距甚远，这个道理应当引起我国中小企业经营者深思。
（二）忽视调查研究，对宏观经济形势把握不准
宏观经济环境是企业经营活动所面临的经济条件，是企业不能控制但必须去适应的外部力量，中小企业尤其如此。宏观经济环境变化，不仅给中小企业发展创造良好的环境机会，同时也给中小企业带来种种环境威胁，特别是加入WTO以後，我国中小企业面临更加严峻的挑战。因此，在宏观经济环境变化剧烈的今天，客观上要求中小企业必须十分重视研究宏观经济形势的变化。然而，纵观我国一些中小企业在发展的关键时期，不是根据宏观经济条件和市场分析进行决策，而是领导人“拍脑袋”决策，因此失败在所难免。例如，深圳宝安集团经营的主业是房地産，而房地産易受国家宏观经济政策的影响。深圳宝安集团由於缺乏周密的市场调查和对宏观经济形势的深入研究，在1993年国家开始对经济过热进行大规模调控的同时，仍然加大对房地産业的投资，从而导致巨额资金被占压，整个集团资金周转出现困难，投资效益急剧下降。
（三） 急功近利，缺乏中长期战略目标
战略目标是企业在组织经营活动中爲实现组织目标而制订的整体规划。在激烈的市场竞争中，企业必须重视对所在行业及拟进入行业的市场分析和未来经济走势对该行业影响的研究，制订符合本企业实际的发展战略，用以指导自己的经营活动。但是，我国许多企业，尤其是中小企业，由於缺乏中长期战略目标，陷入“无战略经营”，导致经营活动没有方向感。它们往往只注重短期利益，经常爲市场上五彩缤纷的获利机会所迷惑，风闻市场上某种産品畅销，就一哄而上，见哪个方式有效，便纷纷模仿。前些年的VCD行业最具代表性，VCD刚走进市场时，行情火爆，利润很高，全国大大小小上百个企业，不论是否具有生産能力，均争先恐後进入该行业，导致VCD市场迅速饱和，不可避免地引起价格大战，最终使大多数企业破産，连声势浩大的“爱多”VCD也销声匿迹，造成资源的巨大浪费。当前的“汽车热”，有的地方有的企业似乎又在重酿当年的苦酒，这应当引起国家有关部门的高度关注。
（四） 管理者素质较低，管理能力有限
在中小企业发展初期，由於企业规模较小，对管理者素质要求不是太高（绝不是没有要求）。但是，随着企业发展壮大，竞争加剧後，管理者的管理素质和管理能力对企业发展至
关重要。以生産冰箱起家的海尔集团之所以能取得那麽辉煌的成就，其总裁张瑞敏的杰出管理起了决定性作用。反观马胜利这位80年代赫赫有名的企业家，在只经营一家造纸厂时，充分显示了他的才能，把企业搞得有声有；但随着企业集团的扩大，只有小学文化程度的马胜利管理能力上的缺陷暴露无遗，不适应企业发展，最终导致整个企业集团陷入困境。从现实情况来看，我国中小企业管理者素质总体上难以适应经济全球化的需要，一般员工的素质就更不待言。特别是加入WTO以後，这一问题更爲突出。
三、制度创新是当前中小企业发展的关键
综合以上情况和分析，笔者认爲制度创新是当前中小企业发展的关键，当务之急是使企业成爲一个有效率的经济组织。新制度经济学家诺斯认爲，西方世界兴起的原因就在於发展了一种有效率的经济组织，这对我国中小企业的发展无疑是一个有益的啓示。
（一）实现中小企业组织的创新
中小企业必须改变那种研究、生産、营销内部各环节之间协调性差、管理薄弱、随意性大、産权模糊的局面，摈弃整个形式化的组织结构，借鉴国外企业组织管理的先进经验，实
行一种新的组织模式和管理方式，使企业组织结构由传统的金字塔式的多层次集中管理模式转向扁平式分散合作、産权明晰的管理模式。一是建立规范的法人治理结构，这是中小企业微观层次的创新，即在中小企业中建立以法人治理结构爲特徵的有效运作的现代企业制度。从本质意义上说，现代企业法人治理结构是在资産所有权与经营权相分离的情况下，关於所有者与代理人之间的关系的一种制度安排。从我国国有企业的实践来看，法人治理结构有效性问题的核心是如何使代理人在规范运作的前提下享有与现代市场经济和市场竞争相适应的充分的经营管理权，尽职尽责地履行对委托人的义务，爲委托人谋取利益。因此，要推进政企、政资分开，理顺现行企业管理人员、管理体制，明确划分董事会与经营班子的责权范围，妥善处理“老三会”与新的治理结构的关系。二是积极推进中小企业産权制度改革。産权改革是中小企业改革的核心问题，它是建立有限责任制度与现代企业制度，并真正彻底实现政企分开的基础。把它比作一个人的心脏，拥有健康心脏的人才能新陈代谢，才会生机勃勃。计划经济失败的原因，从根本上看是国有産权虚化，集体産权模糊，私人産权消失等所致。因此，要积极推进中小企业産权主体多元化与非国有化的改造，实现産权人格化。在此方面有三条选择路径：一是吸收外来资金（主要是私人资金），进行增资扩股；二是在平等范围内实施“债转股”，除“贷改拨”和将企业银行债权转爲政府专门设立的“资産管理公司”的股
权外，还可以一定的方式转给企业管理人员和职工作爲员工股权；三是将部分国有産权通过股份化的方式转爲私有産权，企业经营者、生産者在同等条件下有优先购买权，要防止“内部人控股”，配套建立産权交易市场，实现産权的流动。
（二）实现中小企业运营机制与运作方式的创新
中小企业産权的清晰，法人治理结构的形成，表明企业的基础性建设已完成。这时，还需要较好的运营机制与运作方式与之相适应，共同推动企业的生産经营活动。因此，采取有效的运营机制和运作方式也是中小企业发展至关重要的环节。一是要实行柔性管理，以人爲本，完善人才奖励机制。面对资讯技术的快速变化，中小企业需要以人的能力来增加竞争优势。因此，中小企业要以人爲本，依靠激励、感召、啓发、诱导等方法进行柔性管理，实行一套行之有效的人才激励机制，创造一种人尽其才的制度环境。第一， 实行新産品开发的专案负责制，体现责任大、贡献大、回报大的经济报酬原则；第二， 推行岗位竞争末位淘汰制，增加工作压力；第三， 推行人才合理流动制，保持企业创新活力；第四， 推行管理职务公开竞选制，鼓励人才脱颖而出；第五，推行员工继续教育制，提高员工的科技文化素质；第六， 建立学科研究、学术会议制度，营造企业良好的科研气氛；第七， 建立企业知
识産权保护制度，保护技术人员的劳动成果。二是改进和完善监督约束机制。监督约束机制与激励机制是相辅相成、互爲依托的。过去中小企业存在约束软化的问题，在重大决策上往往是管理者独自决定，决策风险很大，经常出现“一着不慎，全盘皆输”等现象，甚至还会出现寻租、国有资産与集体资産流失等腐败现象。因此，要结合法人治理结构的建立健全，加强以监事会爲主导，纪检监察、内审稽核等部门具体实施的监督约束体系建设，将监督融於中小企业决策和执行的全过程。监督的重点应放在：第一， 监督中小企业重大投资决策行爲是否符合国家産业政策，决策过程是否民主；第二， 监督中小企业的发展规划是否体现了各産权主体的利益，是否符合国家法规与可持续发展战略；第三， 监督中小企业重大资産重组活动和财务状况；第四， 逐步完善职工民主管理监督约束机制，充分发挥工会、职代会的作用；第五， 切实加强以社会审计爲主要形式的外部监督。
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