发展及存在的问题
班 级： 2013级金融三班
小 组： 第 四 组
组员：
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摘要
一、 住房公积金的简述
（一） 住房公积金的概念
（二） 住房公积金的性质
二、我国住房公积金制度的现状分析
（一）我国住房公积金制度的建立背景
（二）住房公积金制度在我国住房保障体系中的地位和作用
三、我国住房公积金制度存在的问题
（一）属地化管理造成地区发展不均衡。
（二）小额的资金积累难以维持大额资金支出。
李行亮大婚（三）我国公积金使用效率不高
（四）、公积金的内控制度、风险防范机制不够健全
四、我国住房公积金制度的改革建议
（一）加强中央对住房公积金的立法和调控
（二）住房公积金制度应向中低收入家庭倾斜
（三）明确资金属性，扩大使用方向，实现资金保值增值
（四）完善住房公积金金融监管
五、结语
我国住房公积金制度的发展及存在问题
摘要：随着我国经济的不断发展，住房问题逐渐演变为社会的焦点问题。越来越多中低收入者的购房需求被居高不下的房价“拒之门外”，住房公积金的保障作用显得更加突出，任务更加艰巨。住房公积金制度在早期的住房制度改革中发挥了重要的作用，在为国家住房建设筹集资金的同时，大大改善了居民的住房购买能力。但是在住房公积金制度的运行中也产生了大量问题，本文从我国住房公积金制度的实施现状入手，着重探讨住房公积金制度存在的问题，并提出改革建议。
关键词：中国、住房公积金制度、存在问题、建议
一、 我国住房公积金的简述
（一）住房公积金的概念
2002年修改后的《住房公积金管理条例》第二条第2款规定:“本条例所称住房公积金,是指国家机关、国有企业、城镇集体企业、外商投资企业、城镇私营企业及其他城镇企业、事业单位、民办非企业单位、社会团体(以下统称单位)及其在职职工缴存的长期住房储金。”从这一定义我们可以得出:
杨紫走光1.从住房公积金的覆盖面、涵盖的人员来看,住房公积金制度是只建立在城镇的、针对在职职工实行的制度。具体说来,凡是在市区工作的党政机关、众团体、事业和企业单位及固定工、合同制职工、以及外商投资企业的中方职工,均实行住房公积金。无工作的城镇居民、离退休职工、临时工和外资企业中的外籍职工,不建立住房公积金。
2.住房公积金是属于职工个人所有,只用于住房消费支出的个人住房储金。住房公积金本身由两部分组成,一部分由职工个人缴存,另一部分由职工所在单位缴纳。住房公积金缴纳具有强制性,缴交方式主要为:职工个人缴存部分由单位代扣,并且和单位缴存部分一并归入住房明星出场费
公积金个人账户内。职工在就业期间应按规定逐月连续不断地缴交住房公积金,一般不得中止或中断,除非发生相关管理规定的特殊情形。
3.住房公积金实行专款专用。职工缴纳的住房公积金存于个人公积金账户中,这些账户资金存储期间只用于满足职工在购买、建造、翻建住房的基本需求,以及职工住房建设资金的融通。住房公积金的住房专用性,旨在保障职工的住房需求,住房公积金相关管理条例规定任何单位和个人不得将住房公积金挪作他用。
（二）住房公积金的性质
我国的住房公积金制度的性质归结为以下三点。
1.住房公积金制度是一种强制性储蓄制度。
(1)住房公积金是一种国家强制的储蓄制度,体现在政府部门凭借其行政权力向职工及其就业的单位定期归集公积金,它是政府直接干预经济的一种手段。住房是人类的生活必需品,而住房的高价使得人们必须对住宅支出尽早准备,住宅支出占总支出的比重应维持一个合理的比重,而强制性的安排住房公积金,有助于人们住房目标的实现。然而,目前的情况是,职工的住
房公积金拉大了收入差距,成为富人基金。
(2)长期、固化的储蓄制度。对于职工而言,只要有工资收入,就应该缴纳公积金,公积金缴纳成为自动的固化的储蓄。
(3)是一种保障性的储蓄制度。通过单位和职工按照工资的一定比例上交住房储蓄,可保证职工在购买住房时获得一笔稳定的政策性住房抵押贷款,但如果这笔储蓄没有动用,职工在退休后还可以取出用作养老金,弥补养老保障的不足。
(4)住房公积金制度是国家动员资金、推动住宅业快速发展的储蓄制度。住房建设需要大量资金,发展中国家在解决居民住房问题往往面临资金不足的问题,在资本市场不发达的情况下,釆取由国家出面,建立住房公积金制度,通过强制性的储蓄可广泛快速动员资金,加快住房建设。
2.住房公积金是一种特殊的社会保障税。
这种观点着眼于住房公积金缴交的强制性及其对于公积金缴交企业所造成的额外成本,认为住房公积金具有“税”的性质。
3.住房公积金是一种住房补贴。
中国城镇旧住宅体制的主要问题,在于住宅建设资金流程梗阻。中国住宅建设的资金主要来自各种单位,如果这些单位是企业,资金便来自企业的利润,有些情况下述会被计入产品的成本,如果是机关和事业单位,则资金主要来国家预算,建立住房公积金制度就是单位为职工住房消费直接发放货币补贴,为住房体制变迁建立一个单位与个人共同分担成本的机制。从表面上看,发放住房补贴是为了提高居民的住房支付能力,实质上隐含着资金分配机制的转换,即从建设资金转换为消费资金,从实物分配转换为货币分配,建立住房公积金制度,就是住房分配货币化发放住房补贴的一种方式。
综上所述,笔者比较赞同住房公积金是一种带有义务性、强制储备性、工资福利性和互助保障性的政策性融资住房保障资金。住房公积金是专项用于解决职工住房问题的保障性资金,它是国家推行住房保障制度的重要组成部分。住房公积金经历住房补贴、强制性储蓄的演化,最终定位于一项住房保障制度。
二、我国住房公积金制度的现状分析
2021年立秋是早立秋还是晚立秋（一）我国住房公积金的建立背景
在长期的计划经济体制下，我国实行的是住房实物分配的政策。住房由国家和职工所在单位共同投资建造，政府运用行政手段直接将其分配给职工个人，职工的住房完全依赖于单位。然而，随着我国城市化建设的不断发展，仅仅依靠单位的福利分配无法满足不断增加的城市人口的住房需求，住房供不应求的矛盾日益加剧。这就迫切需要改革这种僵化的住房制度。
1991 年，在时任上海市市长的同志的主持下，上海市在我国率先建立了住房公积金制度。1994 年，国务院发布《深化城镇住房制度改革的决定》，从此我国逐步实行住房分配货币化，并全面推行住房公积金制度。为了消除人们对于建立住房公积金制度的疑虑，接着国家出台了一系列方针、政策，尤其是《建立住房公积金制度的暂行规定》的颁布，使社会各界原来对建立住房公积金制度的轻视态度得到改变。各企事业单位把建立住房公积金制度，当作国家经济体制改革中的一项重要内容，开始予以重视，并认真落实。住房公积金事业与房改业务共同发展，原来没有完全建立住房公积金制度的城市，在此期间都得到了普遍建立。1996 年，国务院住房制度改革领导小组《关于加强住房公积金管理的意见》，进一步推动了住房公积金事业的发展，使我国各省市住房公积金事业出现了超常迅猛发展的态势。
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