基金估值的目的
基金估值的对象
基金估值的对象指基金所持有的全部资产，包括股票，债券及配股权证等证券类资产，银行存款、清算备付金等现金类资产，应收利息等应收项目、以及按照有关法规规定应作为资产类的投资估值增值等。同时，为了计算基金资产净值，也需对基金所承担的所有负债进行评估。
基金估值的原则
按照《证券投资基金会计核算办法》规定，基金估值应遵循以下原则：
1.任何上市流通的有价证券，以其估值日在证券交易所挂牌的市价(平均价或收盘价)估值;估值日无交易的，零基础学炒股，以最近交易日的市价估值。
2.未上市的股票应区分以下情况处理：
(1)配股和增发新股，按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的市价估值;
(2)首次公开发行的股票，按成本估值。
3.配股权证，从配股除权日起到配股确认日止，按市价高于配股价的差额估值;如果市价低于配股价，估值为零。
4.如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值，基金管理公司应根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。
5.如有新增事项，按国家最新规定估值。
基金估值的程序及估值日的规定
(一)估值的程序
纵观世界各国的基金估值程序，主要有以下方式：
1.由基金管理人独立完成基金的估值并对外公告单位基金资产净值，基金管理人承担全部估值差错的责任;
2.基金管理人完成估值后，交由基金托管人复核，基金管理人对外公告单位基金资产净值，双方各自承担相应责任;
3.由基金管理人委托托管人或专业机构进行估值，托管人或专业机构将估值结果通知管理人，由管理人对外公告单位基金资产净值。托管人或专业机构承担全部估值差错的责任。
基金每日估值和净值的区别是什么
1本质不同：基金每日估值是按照公允价格对基金资产和负债的价值进行计算、评估以确定基金资产净值和基金份额的过程;而基金净值是当前基金总资产和基金总份额的比值。
2市场作用不同：基金估值是大部分基金申购、赎回金额的计算基础，直接关系到基金投奔跑吧第8季免费观看
资者的利益;基金净值是每日或每周都会计算公布的资产净值。
刘流女儿 3计算方法不同：基金估值是基金在进行资产估值时采用同样的估值方法;基金净值则是根据基金资产以及基金份额来计算的。
怎样看基金估值水平
郭广平主演的电视剧 1当年的基金业绩资金报表，收益报表，这是为了进一步的了解基金在投资方面的具体细节，了解基金在一年里的盈利模式在哪里，搞清楚具体的投资环节，同时了解资金的不同分流情况。
刘九儒 2季度方面的财务报表，也需要我们收集起来进行分析，季度报表方面主要的是短期投资的一些项目、资金的多少，资金的周期性，这样可以对照年度报表进行分析。
3三年内的基金收益情况必须要搞清楚，一定要知道具体的收益情况，客户的投资增长比例，这是评估基金价值的一个重要的数据。
戴佩妮图片 4同行业内基金的品牌效应价值的估算，这方面也很重要，主要是对于基金品牌的认可度，这方面的价值对于基金来说很关键。
5未来基金的投资潜力，未来客户的投资意向，这些也是参考评估基金价值的一个点。
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