3招商银行信贷风险管理现状及存在的问题
招商银行信贷风险管理现状
3.1.1招商银行信贷资产现状
2009年，面对经济增加放缓、金融危机影响深化、净息差大幅收窄的严峻
经营环境，招商银行尽力消除外部环境对业务经营的不利影响，准确把握宏观经
济形势转变，经营整体稳健运行，主要表此刻以下三个方面。
第一，利润降幅显著收窄，盈利能力明显回升。2009年实现归属于招商银
行股东净利润亿元，比上年下降%，降幅较2009年上半年的同比
降幅显著收窄;其中，净利息收入实现亿元，比去年减少
亿元，降幅%;非利息净收入实现亿元，比去年增加亿元，
增幅%。归属于招商银行股东的平均总资产收益率(ROAA)和归属于招商
银行股东的平均净资产收益率(ROAE)别离为%和%，较2009年上半
年的%和%均有所上升。利润降幅收窄、盈利能力回升的主要因素包
括:一是2009年适度宽松的货币政策下，利差空间紧缩，但招商银行资产欠债
结构的持续优化和定价能力的不断提升，使得净利息收入降幅慢慢缩小;二是抓
住市场机缘，尽力拓展业务空间，非利息净收入平稳增加。
截至2009年12月31日，招商银行资产总额达人民币20，亿元，比
2008年末增加 0。资产总额的增加主如果由于贷款和垫款、投资证券及其
他金融资产、现金及存拆放同业款项的增加。招商银行资产总额的组成情形如表
3一1所示。
2009年招商银行实现了不良贷款总额与不良贷款率的持续双降。年末不良
贷款总额为人民币亿元，比年初减少人民币亿元，降幅%;不
良贷款率，比年初下降个百分点。与此同时，年末关注类贷款余额
及占比较年初均呈下降，年末关注类贷款总额亿元，比年初减少亿
元;关注类贷款占比%，比年初下降个百分点。
为踊跃应对外部复杂多变的经营环境转变，招商银行从客户、行业、区域、
产品等多个维度入手，对信贷资产风险状况进行持续监测、审慎分类。招行通过
风险预警及排查，及时防范与化解风险，有效遏止了关注类贷款的向下迁移;与
此同时，通过及时催收处置、强化不良问责、推动呆账核销等一系列办法，加速
不良贷款清收与化解，持续优化资产质量。下表列示过去三年招商银行贷款的迁
徙率，2009年年度次级与可疑类贷款迁移率增加，主要原因是个别金额较大的
次级、可疑类企业贷款向下迁移所致。如下表3一4所示:
2009年金融危机的深化有关。可是2009年末的不良贷款率与年初相较，下降了
个百分点，其中流动性资金贷款的不良贷款额和不良贷款率实现双双下降，
固定资产贷款及贸易融资贷款的不良贷款率也呈现了下降。
3.1.1.3招商银行资本充沛率分析
招商银行按照中国银监会2007年7月公布的《关于修改<商业银行资本充
足率管理办法>的规定》(中国银行业监督管理委员会令「2007〕第n号)计算和
披露资本充沛率。截至2009年12月31日，本集团资本充沛率为%，较上
年末下降个百分点，核心资本充沛率为%，较上年末上升个百分
点;招商银行资本充沛率为，较上年末下降个百分点，核心资本充
足率为%，较上年末上升个百分点。2009年资本充沛率变更，一是全
行各项业务快速进展，使得风险加权资产增加速于资本增加，资本充沛率有所下
降;二是在风险加权资产快速增加的同时，我行较强的盈利能力保证了较强的核
心资本内生能力，使得全年核心资本充沛率有所上升，如下表3一5所示。
险和收益取得均衡。总行风险控制委员会为招商银行信用风险管理最高权利机
构，在董事会批准的风险管理战略、政策及权限框架内，负责审议并决策全行重
大信用风险管理政策，审议复杂信贷项目。招商银行依照业务风险状况和权限体
系对授信业务风险进行分级审议，决策机构包括:总行风险控制委员会、总行专
业审贷会、招商银行风险管理委员会。招商银行按照信贷管理水平、借款人信用
品级、授信担保条件三个维度制定完整的信贷审批授权体系，并己制订切实可行
的授权标准、授权方式和权限调整规定。招商银行遵循审贷分离的原则，严格执
行贷款调查、贷时审查、贷后检查“三查”流程，按照信贷业务各风险控制环节，
制定彼此制约的工作职位及职责。并通过明确的责任追究制度，确保信用风险管
理流程的有效实施。
3.1.2.2招商银行流动性风险管理
2009年，各国政府致力于推动经济苏醒，保护金融体系稳固，全世界经济显
蒸橙子现明显的苏醒迹象。我国以维持经济稳固增加为目标，实施踊跃的财政政策和适
翁静晶图片度宽松的货币政策。受央行宽松货币政策和全世界资金流动的影响，国内市场资金
供给整体宽松。上半年，鉴于宏观和市场环境较为宽松，招商银行通过加大信贷
投放力度、鼓励进展债券投资、存拆放同业、资产回购等投融资业务，避免资金
冗余、提高资金运用效率。二季度末，央行货币政策微调，四季度货币政策进一
步向中性转变，市场资金状况亦由极度宽松转为适度宽松。招商银行因应货币政
策的变更，及时调整了流动性管理策略，提高了内部资金弹性，市场运作加倍稳
健，继续确保流动性安全前提下的资金充分运用。截至2009年12月末，招商
银行实时偿还的流动性风险较小。压力测试结果显示，招商银行有能力应对中
度情景下的流动性风险。
3.1.2.3招商银行利率风险管理
利率风险是指利率水平的波动使银行财务状况或银行市值蒙受负面影响的
风险。招商银行利率风险来源于资产、欠债的基差风险、重定价风险、收益率
曲线风险、期权风险，其中基差风险是招商银行面临的主要利率风险，第二是
重定价风险，收益曲线风险和期权风险相对较小。遵循稳健的风险偏好，在可
经受的利率风险范围内，实现净利息收入和净现值平稳增加是招商银行利率风险
管理的整体目标。招商银行主要采用情景模拟分析、重定价缺口分析、久期缺口
分析等方式来计量并研究银行账户利率风险，并结合压力测试结果来管理其尾部
风险。2009年，招商银行制定了《招商银行银行账户利率风险管理办法》、成立
了限额监测体系，为招商银行银行账户利率风险管理夯实了基础。与此同时，招
商银行完善了司库体系及有关运作机制，通过司库管理模式有效管理银行账户利
率风险。基于上述制度和机制的完善，招商银行遵循“风险、收益相平衡”原则，
按月研究宏观形势、产品定价情形、市场风险状况，和转动预测净利息收入等;
发芽土豆去掉芽能吃吗及时发觉问题、分析原因、提出建议并予以落实。2009年，招商银行采取了多
项表内外银行账户利率风险管理办法，必然程度上降低了招商银行的利率风险。
这是一项完善招商银行全面风险管理体系的重要战略举措。操作风险管理部的职
责主如果牵头管理全行的操作风险，推动全行的操作风险管理体系建设和完善。
第二，按照中国银监会《商业银行操作风险监管资本计量指引》中“标准法”
的规定，招商银行完成了2008年度及2009年6月操作风险监管资本的计量工
作，包括集团层面和法人层面的计量。最强大脑杨易
第三，踊跃开展操作风险管理体系建设项目，并完成阶段性任务。报告期内
完成了操作风险管理项目(一期)在三个业务条线的试点，启动了操作风险管理
项目(二期)，计划从管理组织体系、政策制度体系、管理流程和工具体系以
及监管资本计量体系四方面全面建设招商银行的操作风险管理体系。已完成全行
政策制度框架设计和管理工具方式论设计，会计、国际和零售业务累计50个
主流程和120项产品的操作风险点与控制办法识别，成立了全行适用的操作风
险与控制办法字典库。
第四，启动了信息科技风险管理体系建设项目，该项目内容包括制定信息科
天津医科大学临床学院技风险管理框架，成立信息科技风险管理组织架构、政策、策略、标准、流程和
方式，和信息科技风险管理运行机制、风险管理文化等。
第五，进行信息系统应急演练S7次，大体覆盖了全行重要的信息系统，系
统结构可用性保障办法进行全面提升，确保系统的可用性及快速恢复能力。
3.1.2.6招商银行合规风险管理
合规风险是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则而可能蒙受法律制裁、
张定涵演过的电视剧监管惩罚、重大财务损失和声誉损失的风险。招商银行合规风险管理的目标是通
过成立健全合规风险管理机制，实现对合规风险的有效识别和管理，确保依法合
规经营。招商银行成立了完整、有效的合规风险管理体系，搭建起了由总招商
银行合规管理委员会、合规负责人、合规官、法律与合规部门、招商银行各管
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