借：银行存款 180000
贷：实收资本 180000
业务类型：接收投资
操作步骤：在“总账系统”凭证“填制凭证”中编制凭证。
2、12月1日，企划部李云购买办公用品，出纳以现金185元付讫，附件1张。
借：管理费用—办公费 185
贷：现金 185
业务类型：以现金支付办公费
操作步骤：在“总账系统”凭证“填制凭证”中编制凭证。
3、12月2日，向北京胜公司开出转账支票一张，支票号码1111112，购买A材料400千克，单位65元，价款26000元，增值税4420元，发票号码00004389，对方代垫运费300元，共计30720元。材料已到达企业，并验收入材料库，收料单号码11057。附件4张。
借：物资采购--A材料 26279
应交税金----应交增值税（进项税额） 4441
贷：应付账款（胜公司） 30720
借：原材料—原料及主要材料—A材料 28000
材料成本差异—原材料差异（A材料） 1721
贷：物资采购--A材料 26279
银川旅游景点 借：应付账款（胜公司） 30720
贷：银行存款 30720
业务类型：商品采购—业务状态票清、货清、款清
②在“采购管理系统/业务”增加发票，并审核发票，在“结算处理”中完成结算。
③在“存货核算系统“单据记账”中完成记账，在“生成凭证”中完成制单。
④在“应付款管理系统”“日常处理”“应付单据处理”“应付单据审核”中完成发票制单。在“付款单据处理”中增加一张付款单，核销并制单。
4、12月2日，向广东华南公司开出3个月期的无息商业承兑汇票，票号1490242，购买B材料200千克，单位55元，价款11000元，增值税1870元，共计12870元，增值税专用发票015248。材料于12月9日送达入材料库，并验收入库，入库单号11060。附件3张。
借：物资采购--B材料 11000
应交税金---应交增值税（进项税额）1870
贷：应付票据（华南公司） 12870
业务类型：采购商品----业务状态为票清、款清（应付票据）、货清。
操作步骤：①在“库存管理系统”“入库业务”中录入并审核入库单。
②在“采购管理系统”“日常业务”增加发票或入库业务中单击“生成”自动生成发票，并审核发票，在“结算处理”中完成结算。
③在“存货核算系统”“单据记账”中完成记账，在“生成凭证”中完成制单。
④在“应付款管理系统”“日常处理”“应付单据处理”中完成发票制单。
北海景点⑤在“应付款管理系统”“日常处理”“票据管理”增加一张应付票据，并审核制单。
5、12月3日在北京证券交易营业所售出本年购入的全部“0580”公司债券。债券余额6000元，实际卖出金额6140.1元。附件1张。
借：其他货币资金—存出投资款 6140.10
贷：短期投资—债券投资 6000.00
投资收益—债券投资收益 140.10
业务类型：转让短期投资
操作步骤：在“总账系统”“凭证”“填制凭证”中编制凭证。
6、12月4日，开出转账支票一张，转账支票号码1111113，从大全批发市场购入工作服20套，单位150元，价款3000元，增值税510元，增值税专用发票号码01108476，已验收入材料库，收料单号11058。附件3张。
借：低值易耗品—工作服 3000.00
应交税金—应交增值税（进项税额） 510.00
贷：银行存款 3510.00
业务类型：商品采购—业务状态票清、货清、款清
操作步骤：①在“采购管理系统”“日常业务”增加发票和入库单，并审核发票，在“结算处理”中完成结算。
②在“库存管理系统”“入库业务”中审核入库单。
③在“存货核算系统”“单据记账”中完成记账，在”生成凭证”中完成制单。
④在“应付款管理系统”“日常处理”“应付单据处理”中完成发票制单。在”付款单据处理”中增加一张付款单，核销并制单。
7、12月4日，开出转账支票一张，支票号1111114，向希望工程基金会捐款10000元。附件1张。
借：营业外支出—捐赠支出 100000.00
贷：银行存款 100000.00
业务类型：向希望工程捐款
操作步骤：在“总账系统”“凭证”“填制凭证”中编制凭证。
8、12月4日，采用转账支票结算方式（支票号263111179）向北京东兴公司销售甲产品20箱，单位3500元，价款70000元，增值税11900元，增值税专用发票号005512，销售产品发货单编号XH101，出库单编号110，已办理进账手续。附件4张。
借：银行存款 81900.00
贷：主营业务收入—甲产品 70000.00
应交税金—应交增值税(销项税额) 11900.00给字开头的成语
业务类型：销售商品----业务状态票清、款清、货清。
操作步骤：①在“销售管理系统”“销售发货”中增加一张发货单并审核，在”销售开票”中增加一张发票并审核。
②在“应收款管理系统”“应收单据处理”中完成发票制单，单据制单。在”收款单据处理”中增加一张收款单，审核并制单。
③在“库存管理系统”“出库业务”中审核出库单。
9、12月4日，与北京宏发公司签订乙产品订货合同，约定：预定货款金额共计300000元，订货方预付货款的40%，另60%待产品发运后补付。预付款项已存入存款账户，转账支票号码2631111180，附件2张。
借：银行存款 12000000
贷：预收账款（宏发公司） 120000.00
业务类型：签订销售订单，预收货款
操作步骤：①在“应收款管理系统”“收款单据处理”中增加一张收款单，审核并制单。
②在“销售管理系统”“销售订货”“销售订单”中增加销售订单。
10、12月4日，开出5000元现金支票一张，支票号100001110，支付销售科赵伟出差借款。
借：现金 5000
贷：银行存款 5000霍汶希
借：其他应收款—应收个人款（赵伟） 5000
贷：现金 5000
业务类型：预借差旅费
操作步骤：在“总账系统”“凭证”“填制凭证”中编制凭证。
11、12月5日，开出转账支票一张，预交下年度的财产保险费28800元。
借：待摊费用—财产保险费 28800
贷：银行存款 28800
业务类型：预交下年度财产保险费
操作步骤：在“总账系统”“凭证”“填制凭证”中编制凭证。
12、12月5日，购入联想奔腾III850微机31台，价款共计263500元，增值税44795元，共计308295元，款项用转账支票付讫。计算机已交付科研中心使用。使用年限10年。
借：固定资产—非生产经营用固定资产 308295
贷：银行存款 308295
业务类型：固定资产增加---购入固定资产。
操作步骤：在“固定资产系统”“卡片”“资产增加”中完成。
13、12月6日，加工车间领用工作服39套。
借：制造费用---机物料消耗 5655
贷：低值易耗品—工作服 5655
业务类型：生产领用低值易耗品
操作步骤：①在“库存管理系统”“出库业务”中编制出库单。
②在“存货核算系统”“单据记账”中记账，在“生成凭证”中制单。
14、12月6日，从北京镁鑫公司购入A材料200公斤，单位75元，价款15000元，增值税2550元。材料已验收入库，款项尚未支付。
借：物资采购----A材料 15000
应交税金—应交增值税（进项税额） 2550
贷：应付账款（镁鑫公司） 17550
业务类型：采购商品---业务状态货清、票清、款未清。
操作步骤：①在“采购管理系统”“日常业务”增加发票和入库单，并审核发票，在“”结算处理”中完成结算。
②在“库存管理系统”“入库业务”中审核入库单。
③在”存货核算系统”“单据记账”中完成记账，在“生成凭证”中完成制单。
④在“应付款管理系统”“日常处理”“应付单据处理”中完成发票制单。
15、12月6日，开出为期2个月的无息商业承兑汇票抵付前欠利民公司的购货款26000元。
借：应付账款（利民公司） 26000
贷：应付票据（利民公司） 26000
业务类型：以商业承兑汇票支付前欠采购商品价款，票在手工账已结清，货在手工账结清。怎么转换pdf格式
操作步骤：在“应付款管理系统”“票据管理”中增加一张应付票据，在“付款单据录入”中查询该票据并审核制单。
16、12月6日，接到商业承兑汇票付款通知，本企业向山东天南公司签发的商业承兑汇票到期，已兑付。
借：应付票据（天南公司） 46800
贷：银行存款 46800
业务类型：应付票据到期承付
印小天老婆操作步骤：在“应付款管理系统”“日常处理”“付款单据处理”中增加一张付款单，并审核制单。
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