1、提交书面申请书，即《商业汇票贴现申请书》2、提供以下资料：（1）经年检的营业执照或事业单位法人证书、组织机构代码证、贷款卡原件；（2）背书连续、要式完整且未到期的商业承兑汇票；。
现在企业之间贸易往来经常会用到承兑汇票，其中商业承兑汇票是非常重要的一种。企业收到汇票后，可以选择持有到期，也可以选择将未到期的汇票交给银行贴现，以此将汇票变现。企业申请贴现要提交不少资料，银行受理后会按照程序进行，那么商业承兑汇票贴现的流程是怎样的？我们一起跟随小编具体做个了解。
一、商业承兑汇票贴现的手续应该怎么办理？
1、汇票持有人将未到期的汇票交给银行，向银行申请贴现， 填制一式五联“贴现凭证”， 银行按照票面金额扣收自贴现日至汇票到期日期间的利息，将票面金额扣除贴现利息后的净额交给汇票持有人。
2、贴现单位的出纳员应根据汇票的内容逐项填写上述 “贴现凭证”的有关内容，如贴现申请人的名称、账号、开户银行，贴现汇票的种类、发票日、到期日和汇票号码，汇票承兑人的名称、账号和开户银行，汇票金额的大、小写等。
3、填完贴现凭证后，在第一联贴现凭证“申请人盖章”处 和 商业汇票第二联、第三联背后加盖预留银行印鉴，然后一并送交开户银行信贷部门。
4、开户银行审查无误后，在贴现凭证“银行审批”栏签注“同意”字样，并加盖有关人员印章后送银行会计部门。银行会计部门对银行信贷部门审查的内容进行复核，并审查汇票盖印及压印金额是否真实有效。审查无误后，按规定计算并在贴现凭证上填写贴现率、贴现利息和实付贴现金额。
5、银行会计部门填写完贴现率、贴现利息和实付贴现金额后，将贴现凭证第四联加盖“转讫”章后交给贴现单位作为收账通知，同时将实付贴现金额转入贴现单位账户。
6、贴现单位根据开户银行转回的贴现凭证第四联，按实付贴现金额作银行存款收款账务处理。
二、申请商业承兑汇票贴现的资料有哪些？
1、客户贴现申请。
2、申请企业营业执照、企业代码证、税务登记证及法人代表身份证的复印件。
3、拟贴现的未到期的票据原件及复印件。
4、与票据相符的商品交易合同。
5、有关履行该票据项下商品交易合同的发票、货物发运单据、运输单、提单等凭证的复印件。
6、近两年及最近一期的各类财务报表。
7、银行认为必须担保的保证单位的保证承诺及营业执照、企业代码证、法人代表身份证的复印件。
8、有处分权人的抵(质)押承诺及抵(质)押物清单和所有权、产权证明。
营业执照年检流程
9、银行认为需要的其他资料。
由此可见，大部分企业收到商业承兑汇票后，都会选择将其贴现，尽早的拿到资金。商业承兑汇票贴现的手续大体包括申请贴现和办理贴现。企业经办人持申请书、营业执照和汇票等资料到银行，银行会根据当天的贴现率核实贴现利息，将其从票面金额中扣除，余下的金额会以转账的形式发放到公司账户。
发布评论