信用管理师（基础知识）
第1章 信用管理从业人员职业道德
1、信用管理工作中的职业道德规范要求（p1）
监管方面 → 法律法规要求
政府信用监管的要求
行业自律 → 行业从业人员自律
国内外行业组织对职业道德的要求
企业信用制度→ 基本精神与原则
企业信用管理人员应具备职业道德
2、法律法规的要求（p1）
遵守信用方面的法律法规，不得从事违法违规活动。
三、政府信用监管的要求（p1）
1.服从政府信用监管部门的监督与管理；
2.适当保存原始信息资料，以备政府信用监管部门查证。
四、从业人员行业自律的要求（p2）
1.同业之间要相互尊重；
2.同业之间要加强交流与合作；
3.不得在两家及以上的信用服务机构执业；
4.不能采用恶性竞争的手段。
五、征信作业过程中的职业道德规范要求（p2）
同四.
六、国内外行业组织的保密性要求（p3）
1.最高原则；2.不得泄露委托人名称；3.不得透漏资料来源。
七、国内外行业组织的客观性要求（p4）
1.最基本原则；2.提供真实信息；3.不做不当交易。
八、国内外行业组织的专业性要求（p4）
1.最本质原则；2.知识专业化、技能专业化、方法专业化。
9、执行企业信用制度的原则（p4）
1. 最大可能促进企业产品销售；2.最合理控制信用风险。
10、客户服务中的职业道德规范要求（p4）
1. 恪守基本精神与原则；
2. 接受所属机构管理；
3. 主动出示执业证件，主动介绍信用管理产品与服务信息；
4. 不得误导、诱导客户；
5. 不影响客户的正常活动，主动避免利益冲突；
6. 不得挪用、侵占各项费用，不得超越权限执业；
7. 负有保密义务；
8. 按照相应规定处理信用管理成果。
第二章 社会信用体系
一、信用的要素（p6）
1.信用的要素包括：授信人、受信人、付款期限、信用支付工具和风险。
2.信用的主要形式包括：公共信用、商业信用和消费者个人信用。
2、信用交易的特点（p6）
信用交易是以信用为交易媒介的交易种类，其特征是在交易中使用信用方式或信用工具。在市场上，最常见的信用交易方式是赊销、赊购和信贷。
3、信用经济时代的特征（p7）
当一国的交易形态从现金交易为主导转变为以信用交易为主导时也就是50%以上的交易是以信用交易方式达成的，这个国家的市场就进入了信用经济阶段，或被成为信用经济时代。
当一国的人均GDP超过2000美元时，该国的经济就开始迈进信用经济阶段的门槛。
4、市场信用风险的种类（p7）
1. 根据授信人的性质不同：
商业性信用风险、金融性信用风险。
2. 按照受信人的行为特点：
道德性信用风险、非道德性信用风险。
道德性信用风险：信用交易双方在签定合同时，受信方从一开始就打算违约的风险，或者对于是否违约问题毫不在乎，履约观念不强。——道德范畴、伦理基础
非道德风险：是指受信人不是出于主观愿望而恶意违约，而是由于客观原因无法到期履行合约而给授信人造成损失的风险。根据产生原因分为行业风险、政治风险、企业经营风险和经济周期风险。
5、市场信用风险产生的原因（p8）
信用风险源于信用交易中信息的不对称。在信用合同签订之前，这种不对称的信息将导致信用市场中的逆向选择；而在信用合同签订之后，信息优势方可能会发生道德风险行为。
影响风险大小的因素包括政治因素、信息因素、商业因素、管理因素等。
6、市场信用风险的控制（p8）
基于研究信用风险的伦理基础、制度安排，形成了当代信用风险控制理论。
1.建设社会信用体系：改善信息不对称、产生不良信用记录。
2.提高社会微观主体的信用管理水平：
完善信用管理部门的功能
可控风险 严格执行帐龄分析
严格执行标准的内勤催收程序
不可控风险： 可以规避
7、社会信用体系的框架（p10）
1.信用管理行业：是社会信用体系建设取得进展的硬指标。
（1）信用投放
（2）征信服务
传统：调查和商帐追收
现代：征信产品生产型→信用管理顾问服务型
（3）信用保障服务
2.信用监管体系：分为对工商企业信用的监管和对征信机构的监管。
（1）行业监管部门
调节信用的总投放量、规范行业征信的发展
客户拖欠货款（2）中央银行
（3）民间机构：美国的国际收账协会、全国信用管理协会。
3.信用法律体系
（1）建立和发展信用制度所需要的法律环境
特征：具有普遍适用性；保护合法征信；设立失信惩戒；具有较高素质的法律从业人员。
（2）国外信用法律体系建设的经验
4.信用文化与教育
八、社会信用体系的基本功能（p15）
1.保证信用的投放：规模合理、安全投放
2.减少政府管理成本
3.根治社会失信现象，重塑社会道德伦理
4.扩大市场需求，促进经济增长
5.提升参与国际竞争的优势
6.推动社会可持续发展
九、失信惩戒机制的内涵（p18）
由信用市场各授信主题共同参与的，以企业和个人征信数据库为依据的，通过信用记录和信用信息的公开，来降低市场交易中的信息不对称程度，约束社会各经济主体信用行为的社会机制，是信用管理体系中的重要组成部分。
十、失信惩戒机制的功能（p18）
消除信息不对称现象；形成不良记录。
11、失信惩戒机制的执行机构（p18）
各种授信机构，法律或政府有关机构委托的民间机构。
12、失信惩戒机制运行的前提条件（p19）
信用信息对征信机构的开放；征信机构构筑数据库，并公开资信调查结果；建立社会联防，记录不良信息。
13、
拒接交易
失信惩戒机制的工作原理（p19）十四、失信惩戒机制作用的效果（p20）
将交易双方中失信方与授信方二者之间的矛盾，激化成为失信方与全社会的矛盾；在法律允许的处罚有效期内，让所有的政府监管部门、授信机构、雇主和公共事业单位参与对失信者的经济类惩罚。
十五、失信惩戒机制的操作方法（p20）
1.主动打击失信行为；2.社会全面渗透；3.对受信者奖励；4.民间市场运作
第3章 企业信用管理概述
1、企业信用管理理论的内涵（不同学说）（p25）
企业信用指的是企业采用信用销售手段，以赊销商品或服务、预付货款或业务款等形式提供的信用。
狭义的企业信用特指生产制造类厂家对企业法人性质客户进行的赊销。
广义而论，企业信用还包括商业银行、财务机构、其他类型的金融机构对企业的信贷，以及使用即期汇款付款和预付款形式以外的外贸方式而产生的信用。
2、企业信用销售的概念（p25）
狭义的信用销售，指的是企业赊销，包括对企业和对消费者进行赊销，是一种企业对企业、商场对消费者、生产厂家对消费者的先提货后付款的销售方式。
广义的信用销售的定义是一切合法的授信形式。
本质是对客户的短期融资。
3、企业采用信用销售的条件（p26）
1.买方市场的存在；
2.赊销企业或授信人掌握控制客户信用风险的技术；
3.合理回报率下的商业银行或厂商的融资支持；
4.强制受信人履行赊销合同的社会机制和法律保障。
四、企业信用销售的类型（p26）
1.企业法人之间的信用销售（B2B），即赊销企业对客户企业的信用销售；
2.企业对消费者的信用销售，即企业法人对自然人的信用销售（B2C）。
五、企业信用风险的含义（p26）
指在以信用关系为纽带的交易过程中，交易一方不能履行承诺而给另一方造成损失的可能性。最主要的表现：企业客户到期不付款或到期没有能力付款。
6、企业信用风险的表现形式（p27）
道德性信用风险：客户恶意拖欠、、逃债、恶意破产；非道德性信用风险：无法如期或足额履行赊购合约，给授信企业带来损失。
1.客户拖欠的风险：拖欠造成的损失远大于坏帐造成的损失。体现在机会成本的增加。
对策：分清拖欠原因，非道德性风险，客户延期付款
一是带附加条件同意延长客户的付款期限
二是将客户送入催帐程序
2.客户赖帐的风险，恶意拖欠货款
客户赖帐是产生赊销坏帐的主要原因
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