外贸企业出口退税流程
第一部分商检、报关资料
1、
2、装箱单
3、合同
4、出口建筑卫生陶瓷符合性证明(厂检单)
5、涵盖表(即用特殊材料证明)
1)用材料明细
2)出口货品素备案书涵盖产品表
3)出口货品素备案书
6、某省出口商品统一
7、出口收汇核销单:电子口岸网——口令——出口收汇8、口岸备案:口岸备案——输入核销单编号——条件设定——开始查——使用口岸(代码)(广州海关5100)——确认——成功
9、以上1-4为商检资料,5-8为报关资料
注:代理商检提供通关单或转证凭条(深圳出关)
将以上资料XXX办理报关
货物发出后大概一个月左右催报关公司取回相关单证,到外管局办理核销。第二部分核销操作流程
1、出口收汇核销网上报审系统——批次报审——新建2、单证回来后的操作
a、电子口岸——出口收汇——企业交单——输入核销单号——查——交单b、电子口岸——出口退税——数据报送——挑选报送c、查询——数据查询——状况查询
2、核销体系
a、核销体系——数据交流——数据提取——所有——开始b、折算率——起始日期——截止日期(指款子发生周期)c、批次报审——新建——商业方式——一般商业——核销单信息——添加——收汇水单信息——添加
d、保存——预览打印——放入待报邮箱
e、数据交换——数据报送——核销数据报送——开始第三部分出口退税操作
进入外贸出口退税申报系统进行退税,操作如下:
2外贸企业退税申报系统——用户名(小写sa)——确定1、基础数据采集——出口明细申报数据录入——增加1)关联号:年月加第一批加序号,比如:(不变)2)申报年月:报关单所属期
3)申报批次:01
4)序号:0001逐笔
外贸流程5)报关单号:海关编号后9位加三位商品序号,共12位6)出口日期:报关单出口日期
7)美元离岸价:出口销售总额,(逐笔,不是合计)8)核销单号:
9)商品代码:报关单上的商品编号
10)出口数量
11)审核认可
2、基础数据采集——进货明细申报数据录入——增加1)关联号:年月加第一批加序号,比如:(不变)2)申报年月:报关单所属期
3)申报批次:01
4)序号:0001
5)号码:进货号码
6)代码:进货代码
7)进货凭证号:进货代码加进货号码
8)日期:进货日期
9)商品代码:报关单商品编号
10)税率:进货税率
11)审核认可
3、数据加工处理:按按次逐项检查
4、生成预申报数据:储存E盘
5、预审反馈处理——确认正式申报数据
6、退税正式申报——查询本次申报数据——出口/进货明细申报查询——退税汇总申报录入——增加——挑选月份
7、打印必须要在扩展功能处打印——打印EXCEL8、打印报表:
1)外贸企业出口退税出口明细申报表一式二份
2)外贸企业出口退税进货明细申报表一式二份
3)外贸企业出口退税汇总申报表一式二份
9、填写《退税申请书》其中增值税内容不用填10、生成申报盘——退税正式申报——生成退税申报软盘——生成第一只软盘后需求重新按如下操纵查询数据或生成第二只软盘
1)审核反馈处理——已申报出口明细数据查询——筛选——填写关联号——确定——认可申报
以上操作完毕后把资料交到退税分局,相关报表、封面、封底要求:1)进货增值税
2)某省出口商品统一
3)报关单
4)U盘
6)外贸企业出口退税汇总申报表一式三份
7)出口收汇批次核销信息注销表
8)外贸企业出口退税进货明细申报有一式一份
发布评论