题型有：1. 选择题 5. 计算题 9. 案例分析题
单项选择题
1． (上海财大2011)商业银行与其他金融机构的主要区别之一在于其能接受( )。
A．派生存款
B．定期存款
C．储蓄存款
D．活期存款
正确答案：D
解析：在金融体系中，商业银行最重要的特征是，商业银行能以派生存款的形式创造和收缩货币．从而非常强烈地影响货币供应量。因为商业银行是唯一可以经营活期存款(支票存款)的金
融中介机构，而活期存款是货币的组成部分。商业银行通过其经营活期存款的机制，创造出活期存款，从而创造了货币，这个特征也是商业银行与其他金融机构最大的区别。 知识模块：商业银行业务与管理
2． (重庆大学2018)可转让支付命令账户(NOW)是对( )签发的类似于支票的凭证。
A．活期存款
B．储蓄存款
C．定期存款
D．活期存款+定期存款+储蓄存款
正确答案：A
解析：NOW账户亦称附息支票账户。NOW账户有一个明显优势，就是存款余额可以生息，而商业银行是不能为活期存款支付利息的。同时，NOW账户是参加存款保险的。 知识模块：商业银行业务与管理
3． (上海财大2013)以下不属于商业银行负债创新的是( )。
A．NOW账户
B．ATS账户
C．CD账户
D．票据便利发行
正确答案：D
解析：票据便利发行是属于商业银行资产创新。A、B、C选项均属于负债创新。NOWs是可转让支付命令账户(Negotiable Order of Withdrawal Account)的缩写，是西方商业银行的一种新型存款账户。可转让支付命令账户有一个明显优势，就是存款余额可以生息，而商业银行是不能为活期存款支付利息的。自动转账服务账户(ATs)作为传统活期存款账户基础上诞生的一种新型账户，可以使客户兼得活期账户和储蓄账户的双重优点，即一方面可以利用活期账户开支票对外支付；另一方面又可以利用储藏账户获取利息收入。大额可转让定期存单(C
Ds)市场首创于美国。1961年2月，为了规避“Q条例”对银行存款利率的限制，抑制银行活期存款数量因通货膨胀的发生而持续下降的局面，花旗银行开始向大公司和其他客户发行大额可转让定期存单。 知识模块：商业银行业务与管理
4． (浙江财2016)20世纪50年代中后期，60年代初，金融市场出现“脱媒”现象，商业银行经营管理的重点转向( )。
A．资产管理
B．负债管理
C．资产负债综合管理
D．资产负债表内外统一管理
正确答案：B
解析：“脱媒”现象是指资金不通过商业银行这一传统的信用中介直接进入金融市场的现象，它的出现对商业银行吸收存款的业务构成了较大的冲击。在这种状况下，商业银行若不调整
资产负债管理的策略，一味地强调从资产方考察资金配置组合，必将使银行陷人严重的困境，银行负债管理思想源于利率管制下的金融创新。 知识模块：商业银行业务与管理
5． (清华大学2016)以下不属于商业银行资产业务的是( )。
A．贴现
B．贷款
C．信用证
D．证券投资
正确答案：C
解析：贴现、贷款和证券投资属于商业银行的资产业务，信用证属于中间业务。 知识模块：商业银行业务与管理
6． (中央财大2011)认为银行只宜发放短期贷款的资产管理理论是( )。
A．可转换理论
B．预期收入理论
C．真实票据理论
D．可贷资金论
正确答案：C
解析：真实票据理论又称商业款理论，该理论认为为了保持资金的高度流动性，贷款应是短期和商业性的；用于商品生产和流通过程的款要是具有自偿性，最为理想。 知识模块：商业银行业务与管理
7． (中央财大2013)银行可以通过项目评估依据借款人投资的未来现金流状况发放中长期贷款的资产管理理论是( )。
A．可转换理论
B．预期收入理论
C．真实票据理论
D．可贷资金论
正确答案：B
解析：预期收入理论强调借款人的预期收入是银行选择资产投向的主要标准之一，即商业银行不仅根据短期商业性需要发放贷款和投资于有价证券，而且只要借款人具有可靠的预期收入用于归还款．银行就可以对其发放贷款。 知识模块：商业银行业务与管理
8． (上海财大2012)信托与租赁属于商业银行的( )。
A．资产业务
B．负债业务
C．中间业务
D．表外业务
正确答案：C
解析：中间业务是银行利用自身在机构网点、技术手段和信息处理等方面的优势．代理客户承办收付和委托事项，并收取手续费的业务。它不需要动用银行自己的资金，且具有收入稳定、风险度低的特点，．集中体现了商业银行的服务功能。很明显信托和租赁属于商业银行的中间业务，因为这两个业务的收益主要是相关的手续费。 知识模块：商业银行业务与管理
9． (复旦大学2018)在商业银行的业务中，可能会带来或有负债增加的是( )。
A．托收业务
B．基金产品销售
C．备用信用证
D．并购咨询
正确答案：C
解析：表外业务是指商业银行从事的不列人资产负债表．但能影响银行当期损益的经营活动。表外业务会带来或有负债。托收业务、基金产品销售和并购咨询都属于商业银行的中间业务。备用信用证简称SBLC(standby letters of credit)又称担保信用证，是指不以清偿商品交易的价款为目的，而以贷款融资，或担保债务偿还为目的所开立的信用证。备用信用证属于商业银行的表外业务，这类业务会增加银行经营的风险。 知识模块：商业银行业务与管理
10． (南京大学2014)不稳定资金( )。
A．是重要客户存入的资金．是银行利润的重要来源
B．是银行存款中费用最低的部分，对银行的利润率影响重大
C．是利率敏感性极高因而易流出银行的存款
D．就是期限长、利率低和账户余额大的存款
正确答案：C
解析：不稳定资金是指那些受利率等经济因素影响较大的银行资金来源，如大面额定期存单
、国外存款、回购协议下卖出的债券、经纪人存款、可转让定期存单及各类借入的短期资金等。这类负债受资金供求关系、市场利率、银行信誉等多种因素影响，其融资成本、规模均难以为银行所控制，是银行最不稳定的资金来源。当市场利率发生对银行不利的变动，这一部分的资金来源容易流失。 知识模块：商业银行业务与管理
11． (湖南大学2015)银行发放贷款后，客户改变自己用途，由此可能造成的风险应归类于 ( )。
A．财务风险
B．决策风险
C．管理风险
D．道德风险
正确答案：D
金融学是学什么的解析：事前为逆向选择，事后为道德风险。因此银行发放贷款后，客户改变自己用途，由此
可能造成的风险应归类于道德风险。 知识模块：商业银行业务与管理
12． (南京大学2014)甲、乙两家银行总资产均为1000亿元，ROA均为1％。但甲银行的ROE为10％，乙银行ROE为16％。下列说法正确的是( )。
A．乙银行用相同的资产为股东创造了更高的回报，因此乙银行的业绩好于甲银行
B．甲银行的资本乘数低于乙银行，破产风险小，因而其业绩好于乙银行
C．不能仅凭ROA、ROE和资本乘数来评价银行的业绩，还要看银行的资产质量
D．因为银行业绩本质上是由ROA衡量的，所以这两家银行的业绩相同
正确答案：C
解析：ROA是指资产收益率，衡量的是每一美元资产所带来的利润；ROE是指权益收益率，度量的是一年来股东的回报。但ROA和ROE都是会计收益率，银行业绩不仅取决于财务指标，银行资本金的总体规模、风险加权以及它们的流动性资产缓冲强度都是非常重要的。 知识模块：商业银行业务与管理
13． (中国人大2012)以下不属于贷款风险五级分类管理中的类型的是( )。
A．正常
B．次级
C．不良
D．损失
正确答案：C
解析：贷款五级分类制度是指1998年5月起，中国人民银行参照国际惯例，结合中国国情，制定《贷款分类指导原则》，要求商业银行依据借款人的实际还款能力进行贷款质量的五级分类，即按风险程度将贷款划分为五类：正常、关注、次级、可疑、损失，后三种为不良贷款。 知识模块：商业银行业务与管理
14． (湖南大学2013)下列贷款中不能依靠正常经营收入归还贷款本息但注定要发生损失的贷款是( )。
A．关注类贷款
B．可疑类贷款
C．次级类贷款
D．正常类贷款
正确答案：C
解析：1998年5月，中国人民银行参照国际惯例，结合中国国情，制定了《贷款分类指导原则》，要求商业银行依据借款人的实际还款能力进行贷款质量的五级分类，即按风险程度将贷款划分为五类：正常、关注、次级、可疑、损失，后三种为不良贷款。借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保也可能会造成一定损失的贷款应归为次级类贷款。 知识模块：商业银行业务与管理
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