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第二节 技术创新战略与技术创新决策评估方法
【本节考点】
1、技术创新战略
2、技术创新决策的评估方法
【本章内容精讲】
【考点】技术创新战略（★★★）
（一）技术创新战略的含义与特征
1、技术创新战略的概念
  是一个国家、地区或者组织在正确分析自身内部条件和外部环境的基础上，所确立的技术创
新的总体目标与做出的重点部署，目的是获得竞争优势。包括宏观和微观两个层面，前者涉及一个国家或地区技术创新的重大问题，后者涉及某个组织如企业创新的重大问题。
企业技术创新的最根本目标就是要为企业赢得竞争优势，提高企业的盈利水平。
2、技术创新战略的特点
（1）全局性。对企业全局性的安排，不仅影响生产部门，技术部门，还会影响其他部门，对企业整体都会产生重大影响，对竞争力发展前途起着决定性的作用。
（2）长期性。不仅影响企业近期效益，而且对长期竞争力、企业发展和企业长期经济效益产生深远影响。
（3）层次性。不仅有总体性策划，还要有职能策划，不仅有总体的技术发展规划，还要有其他的具体规划。
（4）风险性。技术创新战略的全局性特点会使战略失误的损失放大，因此存在较大的风险。
（二）技术创新战略的类型
1、根据企业所期望的技术竞争地位的不同分类
（1）技术领先战略。企业致力于在相关技术领域占领领导地位，要在所有竞争者之前，率先采用新技术，并使新产品最早进入市场，成为同行业的“领头羊”，获取较大的市场占有率和利润。
（2）技术跟随战略。在领先者的创新获得进展后，学习领先者创造的知识，跟在领先者后面进行模仿。
【真题：单选】根据企业所期望的技术竞争地位的不同，企业技术创新战略可分为（）
A．进攻型战略与防御型战略
B．自主创新战略与模仿创新战略
C．技术领先战略与技术跟随战略
D．切入型战略与撇脂战略
【答案】C
【解析】根据企业所期望的技术竞争地位的不同，企业技术创新战略可分为技术领先战略与技术跟随战略。
2、根据企业行为方式的不同分类
（1）进攻型战略
抢先在竞争对手前不断推出新的产品和生产工艺来占领市场，以进入新的或者扩大原有的技术领域或市场领域。该战略的特点：风险大，但潜在收益大。
（2）防御型战略
往往具有先进的技术，但在技术开发和国际市场上并不领先，未来避免领先所造成的不确定性和巨大的研发成本以及不可预知的市场风险，必须采取积极的防御战略，以低成本，高性能，高质量来占领市场。该战略的特点：低风险，低收益，强调人有我有，人新我好，不求最新，但求最好，稳扎稳打。
（3）切入型战略
也叫游击型战略，企业在某个方面紧跟随领先者，在市场中不断寻出击的机会，及时从“缝隙”中切入，做好切入面的创新。该战略要求企业密切关注，分析竞争者的弱项和自己的相对竞争优势，有能力推出新的技术来取代现有的主导技术，打破现有的技术和市场竞争格局，以求充重分市场。
3、根据技术来源的不同分类
（1）自主创新战略
指企业通过自身的努力和探索产生技术突破，攻破技术难关，并在此基础上依靠自己的能力推动创新的后续环节，完成技术的商品化，获得商业利润，实现预期目标的创新战略。
（2）模仿创新战略
企业通过学习模仿率先创新者的创新思路和创新行为，吸取率先创新者的成功经验和失败教训，引进购买或破译率先创新者的核心技术和技术秘密，并进行适当的改进和创新。
（3）合作创新战略
指两个或两个以上的企业合作进行研发，共享技术创新的成功，以达到节约研发投资，缩短开发周期或进入新市场的目的。
（三）技术创新战略的选择
1、两种战略的基本特征
领先战略与跟随战略的基本特征
代评中级职称
特征
领先战略
跟随战略
技术来源
自主开发为主
外部引进为主
技术开发重点
产品技术
工艺技术
市场开发
开拓一个全新的市场
开发细分市场或挤占他人市场
投资重点
技术开发，市场开发
生产，销售
2、战略选择的重点考虑因素
领先战略与跟随战略选择考虑的因素
考虑因素
领先战略
跟随战略
优势能力特点
技术开发能力
生产销售能力
风险与收益特点
投资大，风险大
风险小，收益小
领先的持久性
技术越不易复制，后续开发越快，领先的持久性就越好，具备持续开发能力
争取超越领先者
3、领先与跟随战略的选择
我国企业在大多数情况下，采用跟随战略，但某些领域也可能采取领先战略。
【真题：单选】关于技术领先战略的说法，正确的是(    )。
A．技术来源以外部引进为主   
B．投资重点是生产和销售
C．市场开发的重点是挤占他人市场   
D．技术开发的重点是产品技术
【答案】D
【解析】A错误，技术来源以自主研发为主，B错误，投资的重点是随技术开发的发展而逐渐移动的，在开发阶段重心在技术研究开发上，开发成功后移向生产和市场开发上，C错误，市场开发的重点是开辟一个全新的市场。
【考点】技术创新决策的评估方法
（一）定量评估方法
1、折现现金流方法
基本步骤：估计出研发项目以及未来商业化阶段逐年的净现金流量（NCFt）；计算项目的净现值指标（NPV）；根据判断准则，确定项目的取舍。
通常的准则：如果净现值大于0，即项目可行，否则不可行。
NCFt=增加的现金收入—当年的投资
增加的现金收入=（新产品销售收入—在生产、销售和管理过程中支出的成本费用）×（1—所得税率）+（之前用于项目投资的固定资产折旧额+递延和无形资产摊销额）×所得税率
如果研发项目的成功使得企业在生产工艺上有所改进，降低了成本，对应的现金收入增加为：
增加的现金收入=（生产过程中现金成本的节省金额）×（1—所得税率）+（之前用于项目投资的固定资产折旧额+递延和无形资产摊销额）×所得税率
净现值的具体计算公式为：NPV= ／
2、风险分析
考虑到项目实施过程中的不确定性，可以进一步使用风险条件下的折现现金流分析方法。
（1）敏感性分析
对影响评价指标计算的主要参数，特别是那些难以准确估计或预测的参数，选取多个可能的取值，分别计算指标值，测定这些不确定因素变动时评价指标改变的幅度大小，从而判断投资项目在外部条件发生变化时的承受能力。
对项目的可能结果假设三种状态：最乐观的情况，最可能的情况，最悲观的情况
（2）概率分析
净现值指标的分布范围以及方差可以用来度量项目的风险大小，该指标值大于0的概率近似表示项目盈利的可能性，其最小值可以衡量项目能够导致的最坏结果。