摘要
中小企业是我国国民经济的重要组成部分，在经济社会发展中具有大企业无法替代的特殊的战略地位.小企业作为活跃市场的基本力量，容纳了社会上大多数的就业人员，在促进经济增长及解决就业和再就业过程中，发挥着重要作用.中小企业的发展需要强有力的金融支持，但由于企业自身和我国经济体制等多方面的原因，致使我国中小企业普遍存在的融资难的问题，融资难造成中小企业融资方式单一，融资渠道狭隘，融资结构存在许多缺陷.融资难严重制约了我国中小企业的发展速度.目前的全球经济危机对我国中小企业的生存和发展产生了很大的影响，不少中小企业因为缺乏资金，面临着即将倒闭的困境，而且从更长远的角度来看，融资难问题已经成为阻碍中小企业发展的主要原因.在当前经济发展的情况下，采取什么样的办法解决中小企业的融资问题是值得我们去探讨的. 本文着重研究了我国中小企业融资的现状并针对融资过程中存在的问题，分析原因，加快我国中小企业的发展，促进我国国民经济的发展.
正文
中小企业在解决社会就业、发展地方经济和聚拢一些特优势产业等方面发挥着重要的作用，但融资问题却成为了制约这些中小企业发展的“瓶颈”.解决中小企业融资难的问题已经迫在眉睫，只有切实解决中小企业融资问题，才能把中小企业发展的潜在能量发挥出来，使其在经济发展和社会稳定中发挥更大的作用.本
文将对中小企业融资的现状中存在的问题、成因等进行剖析，并提出相应的优化解决中小企业融资问题的对策.
一、我国中小企业融资现状
一中小企业融资目前依然是间接融资为主
据国家经贸委近期调查，我国东、中、西部中小企业从银行等金融机构获得的资金分别是：东部占60%；中部约70% 到80%；西部则高达90%.可见，中小企业对金融机构的资金依赖程度很高.据权威部门调查显示，中小企业获取外部资金的渠道除了金融机构外，民间贷款也成为其重要的资金来源，占比为14.59%，而通过直接融资渠道的数额极小，仅占1.8%.
二国内金融机构对中小企业贷款差别很大
目前在我国包括金融租赁，信托投资等非银行金融机构在内的各类金融机构中，民生银行、城市信用社、农村信用社和城市商业银行等中小金融机构提供的贷款比重较高，而四大国有商业银行中，除中国农业银行向中小企业贷款比重较高外，其余三家银行贷款份额均较小，非银行金融机构融资性业务服务比例更低.
三贷款需求不能得到全部满足
在历来的调查中,“资金不足”始终被列为中小企业第一位的问题.有资料显示,90% 以上的中小企业的贷款服务需求得不到满足或只得到部分满足.
四恶性循环情况普遍
中小企业由于负债较多，经营业绩恶化，大多数中小企业信用急剧下降，往往形成：“资金缺乏-----业绩恶化-----信用差-----资金缺乏”的恶性循环.因此，中小企业一般需要利用商业关系和社会关系进行短期资金筹集.
五中小企业资金的短缺与社会资金总供给相对宽裕之间的矛盾突出
我国现存的政府主导、间接融资为主的融资制度决定了我国目前中小企业融资渠道单一、资金供给狭窄.但中小企业金融的特殊性决定了其资金需求不易得到满足.而金融市场上信息不对称又使得外部资金的供给者难以确切把握企业的发展前景和财务状况，这样对金融机构来说，中小企业的金融风险要远远大于大企业.
无担保无抵押贷款六大多数中小型企业对贷款需求具有急、频、少、险、高的特点
中小业普遍规模较小，资金积累不足，且大多属于劳动密集产业，大多没有专门的资金管理部门，管理人员素质较低，经营资金的能力较差，缺乏融资意识和风险控制理念，由于欠资过多，使得其信用急剧
下降，一般利用商业关系和社会关系进行短期资金的筹集.大多数中小型企业对贷款需求具有急、频、少、险、高的特点:①急，即贷款要得急，且多为需求急迫的流动资金贷款;②频，即中小企业贷款需求频率高;③少，即中小企业每次贷款的金额小，需求量少;④险，即中小企业贷款项目本身不稳定因素多，信贷风险较大;⑤高，即中小企业贷款管理成本和交易成本高.
二、中小企业融资问题的成因
目前, 中小企业融资困难的局面是由企业自身素质、外部环境等多层次的因素综合作用的结果.
一企业自身整体素质的因素
1、中小企业信用观念缺失.
我国企业缺乏诚信已经成为一大问题，而中小企业以破产、改制为名逃避银行债务的事件时有发生.目前，根据对城市商业银行的调查发现，中
小企业的违约率要高于大型企业.贷款的高违约率是银行不愿向中小企业贷款的一个重要原因.借债还钱的意识淡薄、信用观念缺失直接影响了中小企业的整体信用形象，银行不得不采取“惜贷”、“慎贷”措施严格控制贷款，从而也影响了中小企业的融资绩效.
2、中小企业的信息不对称.
中小企业由于自身的财务制度等相对于大型企业而言不健全，经营管理层相对素质较低，缺乏必要的财务管理素养，财务管理十分混乱.同时，许多中小企业出于偷漏税款和应付上级部门检查等原因，往往存在两本账、三本账的现象，会计信息严重失真，导致银行对企业风险承受能力无法辨清，对贷款的监督和检查工作也无法进行.因此，银行及其他提供贷款者很难控制他们的实际经营状况，使得银行及其他提供贷款者对企业的生产、经营信息难以及时得到，致使他们不敢贸然提供贷款.
3、中小企业贷款缺乏足够的抵押担保.
在我国，企业向银行申请贷款必须提供抵押、质押等担保，信用贷款只在极少的场合对极少的企业适用，中小企业很难获得信用贷款.而与此同时，绝大多数中小企业又普遍存在固定资产少、流动资产变化快、无形资产难以量化、厂房设备不足以作为贷款抵押物等问题，因而寻求担保又遭遇重重的困难.所以，中小企业在抵押、担保贷款方面成功概率极小.
4、中小企业经营风险大.
大多数中小企业成立时间不长，底子薄，规模较小，自有资本偏少，其自身薄弱的积累不能满足扩大再生产的需要.我国中小企业管理水平参差不齐，管理方式也存在很大差异.在用人机制上，很多中小企业具有明显的
家族特，用人方面任人唯亲，家族成员占据企业重要的管理岗位，这种管理模式很难吸纳优秀的管理、技术人才；在资产运营上，中小企业由于规模普遍较小，所处产业水平比较低、资产存量有限、技术设备超负荷使用，严重影响了产品和服务的质量；另外，经营管理水平低下，重大投资决策缺乏科学性，加大了企业经营风险，导致经济效益降低，破产几率上升，导致投资者和银行不愿给中小企业投资和贷款.
二外部环境因素
1、信贷歧视
直到今天，国有商业银行在信贷中仍然存在着严重的“成分国有制歧视”.中小企业获得国有银行的信贷支持是非常有限的.在当前银行体系中，国有商业银行仍占有支配地位.国有银行主管部门在向中小企业贷款时往往顾虑重重，生怕中小企业赖债而使自己难脱干系.相比较而言，国有银行向国有企业贷款即使出呆账，也不会承担很大的政治风险.这导致了国有银行的“逆向选择”，即宁愿向效益差的国有企业贷款，也不愿向效益好的中小企业贷款.
2、缺乏通畅的直接融资渠道
对我国而言, 目前国内尚未建成可供中小企业融资的完善的资本市场. 只有上市公司才能在金融市场筹资，
而中小企业上市又受公司法、证券法各方面规定的限制的因素较多，因此中小企业采取此法融资相对困难较多. 从中小企业自身来看, 由于其普遍管理不规范, 经营决策随意性较大, 没有完整的业绩记录, 财务报表真实性不确定且不愿意公布财务状况等, 自身便缺乏上市的条件和政策环境的支持.因此, 中小企业难以
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