固定资产及办公用品管理办法
第一条、公司资产分为固定资产和办公用品，凡属于公司资产等物品的管理，适用于本规定。
固定资产：单个物品购买价值在2000元以上或单个价值在2000元以下但在日常工作中发挥重要功能的物品；包括办公楼、办公桌、椅、电脑设备、空调、汽车、照相机、投影仪、保险柜等。
办公用品：也称低值易耗品，指日常办公所需要的各种单个价值较低的物品。包括铅笔、胶水、透明胶、大头针、图钉、钢笔、签字笔、白板笔、修正液、打（复）印纸、剪刀、美工刀、钉书机、打孔机、计算器等。
第二条、公司固定资产和办公用品的管理统一归口由公司综合部负责，包括申请、采购、验货、入库、发放、建帐、调配、重置等主要工作，对发放到各部门以及个人使用的固定资产和办公用品的管理，由使用部门或使用人遵照本规定行使日常管理职能。
第三条、申购流程：
申请部门或个人根据工作需要如需添置固定资产或办公用品，需填写《物品申购单》，经部门经理及总经理签字确认后由综合部负责办理。总经理以上人员如需采购固定资产或办公用品，由综合部负责完善相关手续。
综合部在接到《物品申购单》后，经部门经理和总经理签字后由专人进行采购。
综合部根据货比三家的原则，综合比较供应商实力、销售价格、售后服务质量等因素，最终确定供应商。本着降低采购成本的原则，公司应根据与供应商合作经历，与相关供应商签订长期合作协议。
原则上办公用品的申购时间为每月25日，由使用部门或个人提出申购计划；固定资产的申购可根据实际工作需要不定期进行申购。
综合部将所需采购的物品的种类和数量与库存物品进行核对，如库存物品符合申购要求，则直接采用发放程序。综合部要不定期检查库存物品，随时保证物品特别是办公用品一定的库存量（对日常办公用品要保证有一个月用量的存货）。
第四条、验货、入库及发放流程
验货：
物品的验收由采购员和库管员共同完成。验收时应核对供方“送货单”内容填写是否详细，是否已填写了物品的品名、编号、型号、规格、数量等内容；核对实物；物品及包装上是否贴有标签。如所送物品合格，采购员在送货单上签字并注明到货时间。
严格做到五不点收：凭证手续不全不收；品种规格不符不收；品质不符合要求不收；无计划不收；逾期不收。
对于不合格品，采购员要催促供方及时换货。
入库：
对验收合格的物品，采购员填写《入库单》，交与库管员。
库管员将所采购的物品的种类和数量如实地记入物品台帐。
发放：
物品的发放应依次进行。
物品发放出库时，库管员必须按《综合部用品领用登记表》的品名核发物品，应即时登记入帐，并整理有关凭证资料。办公用品管理办法
库管员应检查《综合部用品领用登记表》的内容是否填写齐全以及是否有其部门经理或指定专人的签字，手续不全不予发放。
原则上，每人每月发放签字笔芯一支，便条纸及信纸各一本。每人每季发胶水一瓶、大头针、回形针、钉书钉各一盒、笔记本一本。不够用者，可经部门经理批准后另行申请。
对部门和个人申领使用的固定资产，由库管员做好相应记录，申领人签字确认；
综合部为每个部门设立“办公用品领用登记卡”一张并统一保管，严格控制办公用品的领用状况。
第五条、建帐：
综合部部负责公司固定资产和办公用品的建帐工作。
对固定资产的建帐，应分成办公桌椅、IT设备、车辆、空调设备及其他固定资产等几类，分别为每一类固定资产进行编号，并标注在该物品较为明显的地方
    对日常的办公用品的建帐，按照低值易耗品的管理办法建立相应台帐。
第六条、固定资产、办公用品丢失或被盗、损坏，公司将根据具体原因追究当事人相关物品净残值予以赔偿（保险公司赔付部分除外）。对于重大责任者，除追究经济责任外，还将视情节给予相应的行政处罚，甚至追究法律责任。
第七条、物品的盘点：
物品盘点分定期盘点与不定期盘点。定期盘点即指每月月底进行一次全面的盘点；不定期盘点即指监管部门对库房进行不定期的抽查。
物品盘点的主要内容：检查物品的帐面数量与实存数量是否相符；检查物品的收发情况；检查物品的堆放及维护情况；检查各种物品有无超储积压及损坏；检查安全消防设施。
对物品的盘点一般采用实地盘点法。
盘点时相关人员（采购及库管人员）必须在场。按盘点计划有步骤进行，防止重复复点或漏盘。盘点后，盘点人员均应在盘点报告上签字。
库管员每月底20日前将本月领存物品的报表进行整理，每月末交综合部。
非人为原因造成的物品报废，如：质量不合格、受潮、因堆放挤压造成变形损坏等，应办理报损手续。
第8条、本办法解释权归XXXXXX有限公司综合部。
第9条、本办法自公布之日起施行。