2023年中小企业财务管理规章制度范文一
1、办理现金收支和银行结算业务，严格按照我国有关现金管理和银行结算制度的规定，管好货币资金，不坐支现金，不以白条抵库;
2、顺序、及时地登记现金和银行存款日记帐，保证数字清楚、内容准确，做到日清月结，要及时核对库存现金，每周一填写货币资金周报表;
3、保管好库存现金，确保其安全无缺，如有短缺要赔偿损失;
4、保管好印章，严格按规定用途使用印章;
5、严格管理空白收据和空白发票，认真办理领用手续，按规定签发支票;
6、负责登记各项经管的明细帐、分类帐、总帐;
7、全面了解、掌握国家有关财务工作制度、政策、公司的会计核算和财务管理的各项规定，并正确执行;
8、负责总帐、明细帐、分类帐的核对工作，银行存款的调节工作，汇总会计凭证，登记总帐;
9、对其他应收、应收帐款及时催收清理;按公司规定安排固定资产及库存材料等资产的盘点;
10、每月编制会计报表，确保报表数字真实，计算正确，钩稽关系清楚;
11、负责装订、管理会计档案;
12、清楚工程整体概况，包括规模、合同额、所需主要材料、开竣工时间及项目部人员构成等;
13、理解并清晰工程承包合同、明确回款条款、总包方代扣费用项目及税金缴纳方式、保函期限等，并结合合同督促项目部回款;
14、按照各工程预算进行工程成本的控制;
15、每月末及时督促各项目部报帐;
小企业管理制度 16、及时、准确核算各种原始票据，并制单入帐;
17、准确把握各项材料采购、分包劳务合同，按合同执行付款;
18、工程付款依据合同、财务帐、工程预算进行审核;
19、编制和执行财务收支计划，拟订资金筹措和使用方案;
20、进行成本费用控制、核算、考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益;
21、参与业务项目、采购部与材料供应商的结算;
22、认真贯彻国家的财经方针政策，执行会计制度和财务管理方法，监督执行会议;
23、完成领导布置的其他工作。
下面分享更多 2023年中小企业财务管理规章制度
2023年中小企业财务管理规章制度范文二
一、总原则 1、 公司财务实行“计划”为特征的总经理负责制:属已经总经理审 批的计划内的支付，由相关事业部总经理的书面授权，财务负责人监 核即可办理;属计划外的，必须有公司总经理的书面授权。
2、 严格执行《会计法》和相关的财务会计制度，接受财政、税 务、审计等部门的检查、监督，保证会计资料合法、真实、及时、准 确、完整。
二 、财务工作岗位职责 (一)财务经理职责 1、 对岗位设置、人员配备、核算组织程序等提出方案。
同时负 责选拔、培训和考核财会人员。
2、 贯彻国家财税政策、法规，并结合公司具体情况建立规范的 财务模式， 指导建立健全相关财务核算制度同时负责对公司内部财务 管理制度的执行情况进行检查和考核。
3、 进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，监督 各部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。
4、 其他相关工作。
(二)财务主管职责 1、 负责管理公司的日常财务工作。
2、 负责对本部门内部的机构设置、人员配备、选调聘用、晋升 辞退等提出方案和意见。
3、 负责对本部门财务人员的管理、教育、培训和考核。
4、 负责公司会计核算和财务管理制度的制定，推行会计电算化 管理方式等。
5、 严格执行国家财经法规和公司各项制度，加强财务管理。
6、 参与公司各项资本经营活动的预测、计划、核算、分析决策 和管理，做好对本部门工作的指导、监督、检查。
7、 组织指导编制财务收支计划、财务预决算，并监督贯彻执行; 协助财务经理对成本费用进行控制、分析及考核。
8、 负责监管财务历史资料、文件、凭证、报表的整理、收集和 立卷归档工作，并按规定手续报请销毁。
9、 参与价格及工资、奖金、福利政策的制定。
10、 完成领导交办的其他工作。
(三)会计职责 1、 按照国家会计制度的规定记账、复帐、报账，做到手续齐备、 数字准确、账目清楚、处理及时; 2、 发票开具和审核，各项业务款项发生、回收的监督，业务报 表的整理、审核、汇总，业务合同执行情况的监督、保管及统计报表 的填报; 3、 会计业务的核算，财务制度的监督，会计档案的保存和管理 工作; 4、 完成部门主管或相关领导交办的其他工作。
(四)出纳职责
1、建立健全现金出纳各种账册，严格审核现金收付凭证。
2、严格执行现金管理制度，不得坐支现金，不得白条抵库。
3、对每天发生的银行和现金收支业务作到日清月结，及时核对， 保证帐实相符。
三、现金管理制度 1、 所有现金收支由公司出纳负责。
2、 建立和健全现金日记账簿，出纳应根据审批无误的收支凭单 逐笔顺序登记现金流水收支帐目，并每天结出余额核对库存。
作到日 清月结，帐实相符。
3、 库存现金超过 3000 元时必须存入银行。
4、 出纳收取现金时， 须立即开具一式四联的 《支票回收登记表》 ， 由缴款人在右下角签名后，交缴款人、业务部门、出纳、会计各留存 一联。
5、 任何现金支出必须按相关程序报批(详见支出审批制度)。
因 出差或其他原因必须预支现金的， 须填写借款单， 经总经理签字批准， 方可支出现金。
借款人要在出差回来或借款后三天内向出纳还款或报 销(详见差旅费报销规定)。
6、 收支单据办理完毕后出纳须在审核无误的收支凭单上签章， 并在原始单据上加盖现金收、付讫章，防止重复报销。
四、支票管理 1、 支票的购买、填写和保存由出纳负责。
2、 建立和健全《银行存款日记帐》簿，出纳应根据审批无误的 收支凭单，逐笔顺序登记银行流水收支帐目，并每天结出余额;每工 作日结束后。
发布评论