隔月退货如何开票
由购买方填报《开具红字增值税专用发票申请单》，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，购买方主管税务机关审核后出具《开具红字增值税专用发票通知单》。购买方不作进项税额转出处理。销售方凭购买方提供的通知单开具红字专用发票，在防伪税控系统中以销项负数开具。红字专用发票应与通知单一一对应。
如何开增值税发票 
  如果购买方发现税号不对拒收的(没有认证)，销售方须在专用发票认证期限内向主管税务机关填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，同时提供由购买方出具的写明拒收理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料，销售方的主管税务机关审核确认后出具通知单。销售方凭通知单开具红字专用发票。
    2跨月退货发票如何处理
  一、一般发票跨月冲红步骤：
  带上要冲红的纸质一般发票，到所属税局填写一般发票红字报备单，然后回去防伪开票软件中直接开具负数的一般发票即可!
  二、专用发票跨月冲红步骤：
1.发票没认证。
  销方申请， 因开票有误尚未交付或者因开票有误对方拒收(这个状况，一般购方会有拒收证实)， 先在防伪开票中开具红字发票申请单，打印两张盖上公章，带上打印好的申请单和要冲红的纸质专票去所属税局， 领取红字发票通知单，然后回去防伪开票软件中开具负数的专用发票!
  2.发票已认证。
  购方申请， 先在防伪开票中开具红字发票申请单，同样打印两张盖上公章，带上打印好的申请单和要冲红的纸质专票去所属税局， 领取红字发票通知单，将通知单交给销方，由销方在防伪开票软件中开具负数的专用发票即可!
    3购方跨月退货如何开具红字发票信息表
  隔月退货如何开票
  第一步：点发票〔管理〕--红字发票信息表--红字增值税专用发票信息填开--选择"购买方申请'--选择已抵扣(无必须填写对应蓝字发票代码和发票号码)，点击"确定'进入填开界面开具(注：单价为正数，数量金额为负数)，点击打印;
 
  第二步：点击发票管理--红字发票信息表--红字增值税专用发票信息表查询导出，选中已开具的信息表点击"上传'，稍后查看"信息表描述'显示审核通过后开具红字发票。
  第三步：销方点击发票管理--发票填开--增值税专用发票填开--系统弹出"发票号码'--确认--点红字，直接开具，输入两次信息表编号，点下一步，核实票面信息无误后，点击打印。
    4跨月增值税专用发票如何开具红字发票
  【问题】
  企业增值税专用发票开具错误，没有将发票寄给对方，现在发票已经跨月了，询问应该如
何开具红字发票?
  【解答】
  依据规定：因开票有误等原因尚未将专用发票交付购买方的，销售方须在开具有误专用发票的次月内向主管税务机关填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，同时提供由销售方出具的写明具体理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料，主管税务机关审核确认后出具通知单。销售方凭通知单开具红字专用发票。