金融理论与实务计算题汇总
第三章 利息和利率
一利息的计算
1.2004年1月1日,某人在中国工商银行储蓄所存入一年期定期存款10万元,若一年期定期存款年利率为2%,单利计息,请计算利息所得税为20%时,此人存满一年的实得利息额;若2004年通货膨胀率为4%,不考虑利息税,请计算此人此笔存款的实际收益率;
2.2000年10月1日,某人在中国工商银行某营业部存入三年期定期储蓄存款10万元,当日三年期定期储蓄存款年利率为3%,请利用单利法和复利法分别计算在利息所得税为20%的条件下此人存满三年的实得利息额;
3.2002年5月1日,某人在中国工商银行储蓄所存入三年期定期存款100万,若三年期定期存款年利率为4%,请利用单利法和复利法分别计算在利息所得税为20%时,此人存满三年的实得利息额;
4.甲企业准备向银行借款1,000,000元,期限为2年;中资银行2年期贷款的年利率为%,单利计息；外资银行同期限贷款的年利率为%,按年复利计息;请比较甲企业向哪家银行借款的利息成本低
二收益的计算
某人在债券市场上以110元购入10年期国债品种10手1手=100元面值,持有整整一年后以140元卖出,期间还享受了该品种每年一次的付息,年利率%;此人获得的年均收益率是多少
第五章 商业银行
一利率的定价
1.一笔贷款为200万元,如果银行为了筹集该笔资金以10%的利率发行存单,那么,筹集资金的边际成本就是10%;银行发放和管理这笔贷款的经营成本为2%,为了补偿该笔贷款可能发生的违约风险损失为2%,银行预期的利润水平为1%,请计算该笔贷款的利率水平;
2.一笔贷款为100万元,如果若干大银行统一的优惠利率为8%,为了补偿该笔贷款可能发生的违约风险损失为3%,补偿期限风险损失为2%,计算该笔贷款的利率水平;
3.某户向银行申请500万元的信用额度,贷款利率为15%,客户实际使用金额为500万元,1请计算该银行贷款的税前收益率；2如果银行决定要求客户将贷款额度的20%作为补偿余额存入该银行,并对补偿余额收取1% 的承担费,请计算该银行贷款的税前收益率;
二投资收益计算
1.某银行购买一年期面值40000元国债,贴现率为8%, 到期收回本金40000元,该银行的利息收益是多少
2.若某银行购买了某企业发行的面值100元的30000张证券,票面利率为10%,期限为5年,请计算该银行5年能获得利息收入多少元
3.如果银行以每股20元的价格购进某种证券10000股,一个月后该行以每股40元的价格全部售出,请计算资本收益率;
4．2005年1月1日,某人按面额买入了一年期国债10万元,票面年得率为%,请计算此人在国债到期时可获得的利息额;若2005年通货膨胀率为 %,请计算此人获得的实际收益率;
三呆账准备金
1．某银行现有贷款1000万元,其中关注贷款200万元、次级贷款100万元、可疑贷款50万元、损失贷款10万元,银行除正常提取特殊呆账准备金外,还按1%的比例提取普通准备金;计算该银行应该提取的呆账准备金总额;
2．一家银行现有一笔500万元的可疑类贷款,普通呆账准备金率2%,这笔贷款应提取多少呆账准备金
第十一章 货币供求与均衡
一马克思货币需要量计算
1．若一定时期内货币流通次数为5次,同期待销售的商品价格总额为8000亿元,则流通中的货币需要量为多少如果中央银行实际提供的货币供给量为2000亿元,请问流通中每1元货币的实际购买力是多少
2.设一定时期内待销售的商品总额为20亿元,同期货币流通速度为4,试计算流通中的货币需要量;若实际流通中的货币量为6亿元,请计算单位货币的实际购买力;
二商业银行派生存款的计算
1.某银行吸收到一笔100万元现金的活期存款,法定存款准备金率为6%,出于避险的考虑,该行额外增加在中央银行存款3万元,后来存款单位提出1万元现金发放工资,试计算这笔存款可能派生出的最大派生存款额;
2．假设某商业银行吸收到100万元的原始存款,经过一段时间后,银行体系最终的派生存款为300万元;若商业银行的法定存款准备率为6%,客户提取现金比率为10%,试计算商业银行的超额准备率;
3.设某银行吸收到一笔100万元的活期存款,除按6%的规定比例上存准备金外,银行还多上存了9%的准备金;此外,在这笔存款中,最终会被存款人取走10万元的现金用以发放工资;试计算这笔存款最多能派生出多少派生存款
4.某商业银行吸收原始存款5000万元,其中1000万元交存中央银行作为法定准备金,1000万元作为存款备付金,其余全部用于发放贷款,若无现金漏损,请计算商业银行最大可能派生的派生存款总额;
5.设原始存款500万元,法定存款准备金率为6%,超额存款准备金率为6%,提现率为8%,试计算整个银行体系创造的派生存款总额;
6.当原始存款为1000元,存款总额为5000元,存款准备金率为15%, 计算提现率;
三货币乘数的计算
1.假设存款准备金率为10%,货币乘数为4;试计算现金提取率;如果现金提取率下降到原来的,存款准备金率不变,那么新的货币乘数是多少
2.若流通于银行体系之外的现金500亿元,商业银行吸收的活期存款6000亿元,其中600亿元交存中央银行作为存款准备金,试计算货币乘数;
四货币供给层次的计算
1.假定中国人民银行某年公布的货币供应量数据为： 单位：亿元
1各项存款 120645
企业存款 42684
其中：企业活期存款 32356
企业定期存款 5682
自筹基本建设存款 4646
机关团体存款 5759
城乡居民储蓄存款 63243
农村存款 2349
其他存款 6610
2金融债券 33
3流通中现金 13894
4对国际金融机构负责 391
请依据上述资料计算M1、M2层次的货币供应量各是多少
2．根据下列给出的资料计算2002年我国M0、M1、M2层次的货币供应量;
农村商业银行贷款 单位：亿元
年份 | 流通中的现金 | 活期存款 | 定期存款 | 储蓄存款 | 其他存款 |
2002 | 17278 | ||||
答案
第三章 利息与利率
一利息的计算
1.单利计息： I=PRN=1000002%1=2000元
实得利息=20001-20%=1600元
实际收益率=名义利率-通货膨胀率=2%-4%=-2%
2.单利：I=PRN=1000003%3=9000元
税后所得=90001-20%=7200元
复利：本利和=P1+rn=1000001+3%3=元
利息==元
税后所得=1-20%=元
3. 单利：I=PRN=10000004%3=120000元
税后所得=1200001-20%=96000元
复利：本利和=P1+rn=10000001+4%3=1124864元
利息元
税后所得=1248641-20%=元
4.中资单利：I=PRN=1000000%2=110400元
外资复利：本利和=P1+rn=10000001+%2=1110916元
利息元
甲企业向中资银行借款的利息成本低;
二收益率的计算
每手总收益=140-11010+1000%=418元
收益率=418/1100100%=38%
第五章 商业银行
一利率的定价
1.贷款利率=筹集资金的边际成本+银行的其他成本+预计违约风险补偿费用+ 银行预期利润
=10%+2%+2%+1%
=13%
2.贷款利率=优惠利率+违约风险贴水+期限风险贴水
=8%+3%+2%
=13%
3.1贷款收入=50015%=75万元
借款人实际使用金额=500万元
银行贷款税前收益率=75/500=15%
2贷款收入=50015%+50020%1%=76万元
借款人实际使用金额=500-50020%=400万元
银行贷款税前收益率=76/400=19%
二投资收益率计算
1.该银行购进时的总价=40000-400008%=36800元
银行利息收益=40000-36800=3200元
2.该银行五年共获得利息收入=1003000010%5=1500000元
3.资本收益=40-2010000=200000元
三呆账准备金的计算
1.根据规定关注、资级、可疑、损失类贷款分别按5%、20%、50%、100%提取专项准备金,专项准备金总额为：
200×5%+100×20%+50×50%+10×100%=65万元
普通准备金=贷款总额-专项准备金×提取比例
=1000-65×1%=万元
呆账准备金总额=专项准备金+普通准备金
=65+=万元
2.专项准备金总额为：500×50%=250万元
普通准备金=贷款总额-专项准备金×提取比例
=500-250×2%=5万元
呆账准备金总额=专项准备金+普通准备金
=250+5=255万元
第十一章 货币供求与均衡
一马克思的货币需要量
1.流通中的货币需要量M=PQ/V=8000/5=1600亿元
实际货币购买力=流通中金币需要量/流通中的纸币总量
=1600/2000=
2. 流通中的货币需要量M=PQ/V=20/4=5亿元
实际货币购买力=流通中金币需要量/流通中的纸币总量=5/6=
二商业银行派生存款的计算
1.存款总额D=A1/r+c+e
A=100万 r=6% c=1/100=1% e=3/100=3%
D=1001/6%+1%+3%=1000万元
派生存款=存款总额-原始存款=1000-100=900万元
2. 存款总额D=A1/r+c+e
派生存款=存款总额-原始存款
300=存款总额-100
存款总额=400万元
100×1/6%+10%+e =400
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