农村商业银行重大违法违纪行为处罚办法
第一章 总 则
第一条 为加大稽核工作力度，促进农村商业银行（以下简称“本行”）安全、稳健经营，根据《中华人民共和国商业银行法》、《金融违法行为处罚办法》、《农村商业银行章程》等相关法律及有关规定，特制定本办法。
第二条 本办法适用于本行工作人员、管理人员在经营管理活动中有重大违法违纪行为的处罚、处理。
第三条 对重大违法违纪的员工，依据事实情节，分别予以下列稽核处罚和处理。
（一）经济处罚，没收违法违纪所得，没收非法财物；
（二）给予记过、记大过、降级、撤职、留用查看、开除纪律处分；
（三）移交司法机关；
（四）其他处理。
以上稽核处罚、处理可以并处。
第四条 本行内审部为实施稽核处罚、处理的执行机构。
第二章 处罚内容
第五条 账外经营
（一）办理存款、贷款、拆借、投资、股金等业务不按会计制度记账和登记，或者不在会计报表中反映；
（二）将发生存款、贷款、拆借、投资、股金等不同业务在同一账户轧差处理；
（三）经营收入未列入会计账册；
（四）以其他方式进行账外经营。
第六条 高息揽存
违反国家有关规定提高或变相提高利率，使用不正当手段吸收存款，支付法定利息以外任何名目的费用和馈赠物品。对责任人处以3,000－5,000元；同时，对相关责任人给予记过至开除纪律处分，对直接责任人给予撤职至开除纪律处分，涉嫌犯罪的，移交司法机关处理。
第七条 以贷收贷
有下列行为之一的，对相关责任人给予记大过至开除纪律处分，对直接责任人给予降级至开除纪律处分,同时按《ⅩⅩ农村商业银行稽核处罚办法》相应规定给予经济处罚，涉嫌犯罪的，移交司法机关处理。
（一）未执行窗口还贷,现金还贷；
（二）以原借款人名或以换名方式当日收放；
（三）先放后收；
（四）空库收贷；
（五）存折倒贷；
（六）以其他资金来源收贷；
（七）未按规定办理贷款展期；
（八）其他虚假收贷行为。
第八条 以贷收息
有下列行为之一的，对相关责任人给予记大过至开除纪律处分，对直接责任人给予降级至开除纪律处分，同时按《ⅩⅩ农村商业银行稽核处罚办法》相应规定给予经济处罚，涉嫌犯罪的，移交司法机关处理。
农村商业银行贷款（一）直接以贷收息；
（二）直接以贷还本收息；
（三）新发放贷款含收息；
（四）部分收息；
（五）将应偿还贷款本金或处置抵债资产的资金擅自转作利息收入；
（六）其他虚假收贷行为。
有下列行为之一的，对相关责任人给予记大过至开除纪律处分，对直接责任人给予降级至开除纪律处分，同时按《ⅩⅩ农村商业银行稽核处罚办法》相应规定给予经济处罚，涉嫌犯罪的，移交司法机关处理。
（一）未执行窗口办贷和贷户本人取款；
（二）对借款人信息采集不真实、贷款手续不全、抵质押物不足值；
（三）超权放款；
（四）自批自贷；
（五）利用他人名章或私刻假名章发放贷款；
（六）多户承贷集中使用贷款；
（七）向关系人发放信用贷款，向关系人发放担保贷款优于其他借款人同类贷条件的；
（八）其他违规放贷。
第十条 违规计提
有下列行为之一的，对相关责任人给予记大过至开除纪律处分，对直接责任人给予降级至开除纪律处分，同时按《ⅩⅩ农村商业银行稽核处罚办法》相应规定给予经济处罚，涉嫌犯罪的，移交司法机关处理。
（一）私设小金库；
（二）虚列支出；
（三）违规计提应收、应付利息；
（四）违规计提呆帐准备金；
（五）决算上存在弄虚作假行为；
（六）其他违规计提的。
第十一条 违规购建固定资产
有下列行为之一的，对相关责任人给予记大过至开除纪律处分，对直接责任人给予降级至开除纪律处分，同时按《ⅩⅩ农村商业银行稽核处罚办法》相应规定给予经济处罚，涉嫌犯罪的，移交司法机关处理。
（一）超权购置；
（二）超出标准和审批额度；
（三）超审批额度；
（四）因偷工减料、人为降低标准等致使工程质量低下；
（五）未按规定公开招标；
（六）其他违规购建固定资产的。
第十二条 违规处置抵债资产
有下列行为之一的，对相关责任人给予记大过至开除纪律处分，对直接责任人给予降级至开除纪律处分，同时按《ⅩⅩ农村商业银行稽核处罚办法》相应规定给予经济处罚，涉嫌犯罪的，移交司法机关处理。
（一）未经审批处置；
（二）未公开招标；
（三）低估抵债资产；
（四）处置后取得收入未按规定纳入帐内核算的行为；
（五）其他违规处置抵债资产的。
第十三条 人事违规
有下列行为之一的，对责任人处以3,000－5,000元；同时，对相关责任人给予记大过至开除纪律处分，对直接责任人给予撤职至开除纪律处分，涉嫌犯罪的，移交司法机关处理。
（一）虚报人员编制（有编无人）；
（二）涂改伪造人事档案；
（三）越权审批；
（四）有舞弊行为或未向领导和上级主管部门报告真实情况；
（五）严重违反人事管理制度的其他行为。
第十四条 其他经济犯罪
有行贿、受贿、侵占、挪用资金（包括金银、有价证券等）等经济犯罪行为之一的，对责任人处以3,000－5,000元；同时，对相关责任人给予记大过至开除纪律处分，对直接责任人给予撤职至开除纪律处分，并移交司法机关。
第三章 责任认定
第十五条 违规责任人包括违规行为的决定人、授意人、指使人和经办人。违规责任人分为直接责任人和相关责任人。
（一）在违规事实中，起主导性、直接性、关键性作用的人员为直接责任人，其他相关人员为相关责任人。
（二）领导或上级部门负责人授意、指使经办人员违规办理业务，领导或上级部门负责人为直接责任人，经办员、复核员等为相关责任人。
（三）由于经办人员或部门提供情况不实，导致决策失误的，经办人员或部门的主要负责人为直接责任人；应由决策者进行事前调查而未履行职责，偏信下级提供情况导致决策失误的，决策人为直接责任人。
发布评论